易方達基金管理有限公司關(guān)于旗下11只基金增設(shè)Y類基金份額并修訂基金合同、托管協(xié)議的公告
為滿足投資者個人養(yǎng)老金投資需求，經(jīng)與各基金托管人協(xié)商一致并報中國證監(jiān)會備案，易方達基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理人”）決定對旗下11只基金增設(shè)Y類基金份額，并對相關(guān)基金的基金合同和托管協(xié)議進行修訂。
現(xiàn)將相關(guān)事宜公告如下：
一、本次增設(shè)養(yǎng)老份額涉及的基金名單
本次增設(shè)個人養(yǎng)老金份額涉及的基金名單及增設(shè)的Y類基金份額代碼詳見下表：
序號 基金名稱 增設(shè)Y類基金份額代碼
1 易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 022923
2 易方達中證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 022925
3 易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金 022928
4 易方達中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 022892
5 易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 022907
6 易方達上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 022895
7 易方達中證科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 022910
8 易方達中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 022913
9 易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 022930
10 易方達滬深300指數(shù)精選增強型證券投資基金 022914
11 易方達上證50指數(shù)增強型證券投資基金 022933
二、增設(shè)Y類基金份額的方案
（一）基金份額的分類
上述基金增設(shè)Y類基金份額。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶投資，在投資人
申購基金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份
額，稱為A類基金份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶投資，從本類基金資產(chǎn)中
計提銷售服務(wù)費，并不收取申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對個
人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的一類基金份額，稱為Y類基金份額。上述基
金各類基金份額分別設(shè)置代碼，分別計算并公布基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
Y類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行
規(guī)定》針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別，Y類基金份額的申贖
安排、資金賬戶管理等事項還應(yīng)同時遵守基金法律文件及關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管
理的相關(guān)規(guī)定。基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)在各自職責(zé)范圍內(nèi)，按
照個人養(yǎng)老金相關(guān)制度規(guī)定，保障投資人參與個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)相關(guān)資金
及資產(chǎn)的安全封閉運行。除另有規(guī)定外，Y類基金份額購買等款項需來自投資人
個人養(yǎng)老金資金賬戶，Y類基金份額贖回等款項轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬戶，投資
人未達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡或者政策規(guī)定的其他領(lǐng)取條件時不可領(lǐng)取個人養(yǎng)
老金。
（二）增設(shè)份額的申贖價格
申購、贖回價格以申請當(dāng)日的各類基金份額的基金份額凈值為基準進行計算，
任一基金Y類基金份額首筆申購當(dāng)日的申購價格為該基金當(dāng)日A類基金份額的
基金份額凈值。
（三）Y類基金份額的費用
1．管理費和托管費
上述基金增設(shè)Y類基金份額的年管理費率、年托管費率如下：
序號 基金名稱 Y類年管理費率 Y類年托管費率
1 易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
2 易方達中證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
3 易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
4 易方達中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
5 易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
6 易方達上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
7 易方達中證科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
8 易方達中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
9 易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 0.15% 0.05%
10 易方達滬深300指數(shù)精選增強型證券投資基金 0.60% 0.10%
11 易方達上證50指數(shù)增強型證券投資基金 0.60% 0.10%
（1）ETF聯(lián)接基金的Y類基金份額管理費率、托管費率與相應(yīng)基金的A類
基金份額、C類基金份額相同，以易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金為例，管理費、托管費計算方法如下：
1）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價
值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日
基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計
2）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價
值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日
基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計
（2）股票指數(shù)增強基金的Y類基金份額管理費率、托管費率與相應(yīng)基金的
A類基金份額、C類基金份額有所不同，以易方達滬深300指數(shù)精選增強型證券
投資基金為例，管理費、托管費計算方法如下：
1）本基金Y類基金份額的年管理費率為0.6%，管理費的計算方法如下：
H＝EY×0.6%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
EY=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值
2）本基金Y類基金份額的年托管費率為0.1%，托管費的計算方法如下：
H＝EY×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
EY=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值
基金管理人、基金托管人可對Y類基金份額的管理費、托管費實施一定的
優(yōu)惠。
2.銷售服務(wù)費
Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費。
3.Y類基金份額的申購費、贖回費等費用詳見更新的招募說明書、基金產(chǎn)品
資料概要或相關(guān)公告。
（四）Y類基金份額的投資管理
任一基金各類基金份額的資產(chǎn)在該基金合并進行投資管理。
（五）Y類基金份額的收益分配方式
投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額進行再
投資；若投資者不選擇，Y類基金份額默認的收益分配方式為紅利再投資，與A
類基金份額、C類基金份額有所不同。
（六）Y類基金份額的銷售機構(gòu)
1.直銷機構(gòu)
易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；
廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
電話：020-85102506
傳真：4008818099
聯(lián)系人：梁美
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
直銷機構(gòu)網(wǎng)點信息：
基金管理人網(wǎng)上直銷系統(tǒng)銷售上述基金Y類基金份額，網(wǎng)點具體信息詳見
基金管理人網(wǎng)站。
2.非直銷銷售機構(gòu)
暫無。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
注：Y類基金份額的非直銷銷售機構(gòu)需要在中國證監(jiān)會網(wǎng)站、基金行業(yè)平臺
或中國證券投資基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站等平臺最新發(fā)布的個人養(yǎng)老金基金銷售機構(gòu)名
錄內(nèi)。
三、基金合同和托管協(xié)議的修訂
1.基金合同主要修訂內(nèi)容包括：
（1）“前言”部分明確了依據(jù)的法律法規(guī)包括《個人養(yǎng)老金投資公開募集證
券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》，以易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資
基金聯(lián)接基金為例，表述修改為：“訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國
民法典》(以下簡稱“《民法典》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下
簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》(以下簡稱“《銷
售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披
露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱
“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指
數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券
投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》（以下簡稱“《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》”）
和其他有關(guān)法律法規(guī)。”
（2）“釋義”部分增加《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫
行規(guī)定》。以易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金為例，增
加：“《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2022年11月4日頒布
并實施的《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》及頒布機
關(guān)對其不時做出的修訂”。
（3）“基金的基本情況”部分完善基金份額類別說明，以易方達深證100交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金為例，表述修改為：
“本基金將基金份額分為不同的類別。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在
投資人申購基金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的
基金份額，稱為A類基金份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類基金資
產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，并不收取申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對
個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的一類基金份額，稱為Y類基金份額。具體費
率的設(shè)置及費率水平在招募說明書或相關(guān)公告中列示。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼，分別計算并公布基金份額凈值和基金份
額累計凈值。投資人在申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。本基金不同基
金份額類別之間的轉(zhuǎn)換規(guī)定請見招募說明書和相關(guān)公告。
本基金Y類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)老
金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別，Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管理
等事項還應(yīng)同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。Y類基金份額不收取
銷售服務(wù)費，可以豁免申購限制和申購費等銷售費用（法定應(yīng)當(dāng)收取并計入基金
資產(chǎn)的除外），可以對管理費和托管費實施一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披
露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)老金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管理人可設(shè)置定
期分紅、定期支付、定額贖回等機制；基金管理人亦可對運作方式、持有期限、
投資策略、估值方法、申贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請見招募說明書或基
金管理人相關(guān)公告。”
（4）“基金份額的申購與贖回”部分進行了修改，以易方達深證100交易型
開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金為例：
1）申購和贖回的申請方式部分表述增加：“……Y類基金份額的申贖安排、
資金賬戶管理等事項還應(yīng)同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定?！?
2）申購和贖回的數(shù)量限制部分表述增加：“基金管理人可針對Y類基金份
額豁免申購限制,具體請參見招募說明書或相關(guān)公告?！?
3）申購和贖回的價格、費用及其用途部分表述修改為：“……其中，對持
續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并全額計入基金財產(chǎn)，
法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定?！鸸芾砣丝梢葬槍類基金
份額豁免申購費等銷售費用（法定應(yīng)當(dāng)收取并計入基金資產(chǎn)的費用除外），詳見
招募說明書或相關(guān)公告?！?
4）基金的非交易過戶部分表述修改為：“本基金A類基金份額、C類基金
份額的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)
生的非交易過戶以及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶?！净?
金Y類基金份額的繼承和司法強制執(zhí)行等事項，應(yīng)當(dāng)通過份額贖回方式辦理，個
人養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定的除外?！?
（5）“基金費用與稅收”部分進行了修改。
1）ETF聯(lián)接基金明確了Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，以易方達深證100
交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金為例，基金費用計提方法、計提標準和
支付方式部分修改為：
“3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的
銷售服務(wù)費年費率為0.25%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。
……
基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實
施一定的優(yōu)惠。……”
2）股票指數(shù)增強基金明確了不同份額的管理費率、托管費率，并明確了Y
類基金份額不收取銷售服務(wù)費，以易方達滬深300指數(shù)精選增強型證券投資基金
為例，基金費用計提方法、計提標準和支付方式部分修改為：
“1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提。
（1）本基金A類基金份額的年管理費率為1.2%，管理費的計算方法如下：
H＝EA×1.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
EA=前一日A類基金資產(chǎn)凈值
（2）本基金C類基金份額的年管理費率為1.2%，管理費的計算方法如下：
H＝EC×1.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
EC=前一日C類基金資產(chǎn)凈值
（3）本基金Y類基金份額的年管理費率為0.6%，管理費的計算方法如下：
H＝EY×0.6%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
EY=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值
A類基金份額、C類基金份額及Y類基金份額的基金管理費每日計算，逐
日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)
數(shù)據(jù)，自動在月初3個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結(jié)束
之日起2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起2個工作日內(nèi)支付。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提。
（1）本基金A類基金份額的年托管費率為0.2%，托管費的計算方法如下：
H＝EA×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
EA=前一日A類基金資產(chǎn)凈值
（2）本基金C類基金份額的年托管費率為0.2%，托管費的計算方法如下：
H＝EC×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
EC=前一日C類基金資產(chǎn)凈值
（3）本基金Y類基金份額的年托管費率為0.1%，托管費的計算方法如下：
H＝EY×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
EY=前一日Y類基金資產(chǎn)凈值
A類基金份額、C類基金份額及Y類基金份額的基金托管費每日計算，逐
日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)
數(shù)據(jù)，自動在月初3個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結(jié)束
之日起2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起2個工作日內(nèi)支付。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的
銷售服務(wù)費年費率為0.30%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。
……
基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實
施一定的優(yōu)惠?！?
（6）“基金的收益與分配”部分完善收益分配方式，以易方達深證100交易
型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金為例，基金收益分配原則修改為：“……本
基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金A
類基金份額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y類基金份
額默認的收益分配方式是紅利再投資；……”
（7）更新基金管理人、托管人信息及根據(jù)法律法規(guī)等完善部分表述。
2.托管協(xié)議涉及上述內(nèi)容的條款一并調(diào)整。
3.上述基金基金合同、托管協(xié)議的修訂符合相關(guān)法律法規(guī)，對基金份額持有
人利益無實質(zhì)性不利影響，且基金管理人已履行規(guī)定程序。
基金管理人將更新上述基金的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要相關(guān)內(nèi)容。
四、上述基金增設(shè)Y類基金份額及修訂后的基金合同、托管協(xié)議自2024年
12月13日生效。
五、其他事項
1．本公告僅對上述基金增設(shè)Y類基金份額有關(guān)事項予以說明。投資者欲了
解上述基金詳細情況，請閱上述基金的基金合同、招募說明書（更新）、基金產(chǎn)
品資料概要（更新）和相關(guān)公告。
2．投資者可通過以下途徑咨詢有關(guān)詳情
客戶服務(wù)電話：400-881-8088
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
3.上述基金Y類份額雖是針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的一類基
金份額，但并不代表收益保障或其他任何形式的收益承諾。基金管理人承諾以誠
實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保
證最低收益。銷售機構(gòu)根據(jù)法規(guī)要求對投資者類別、風(fēng)險承受能力和基金的風(fēng)險
等級進行劃分，并提出適當(dāng)性匹配意見。投資者在投資基金前應(yīng)認真閱讀基金合
同、招募說明書（更新）和基金產(chǎn)品資料概要（更新）等基金法律文件，全面認
識基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征，在了解產(chǎn)品情況及銷售機構(gòu)適當(dāng)性意見的基礎(chǔ)上，
根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力、投資期限和投資目標，對基金投資作出獨立決策，選
擇合適的基金產(chǎn)品?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負”原則，在投
資者作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險，由投資者
自行負責(zé)。
特此公告。
易方達基金管理有限公司
2024年12月12日
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