工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金更新的招募說(shuō)明書(shū)（2024年第1號(hào)）
工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金更新的招募說(shuō)明
書(shū)
（2024年第1號(hào)）
基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司
重要提示
本基金經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2009年1月5日證監(jiān)許可﹝2009﹞6號(hào)文核準(zhǔn)募集。
本基金基金合同于2009年3月5日生效。
基金管理人保證本招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說(shuō)明書(shū)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)
核準(zhǔn)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性
判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者認(rèn)購(gòu)（或申購(gòu)）基金份額時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說(shuō)明書(shū)和基金產(chǎn)品
資料概要，全面認(rèn)識(shí)本基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，應(yīng)充分考慮投資者自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，
并對(duì)認(rèn)購(gòu)（或申購(gòu)）基金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)量等投資行為作出獨(dú)立決策?；鸸芾砣颂嵝?
投資者基金投資的“買(mǎi)者自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金運(yùn)營(yíng)狀況與基金凈
值變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)擔(dān)。
本基金投資于證券市場(chǎng)，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券市場(chǎng)波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)，投資者在投
資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場(chǎng)，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各
類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括：因政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、
個(gè)別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、基金管理人在基金管理實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)、
本基金的特定風(fēng)險(xiǎn)等等。本基金屬于股票型基金，風(fēng)險(xiǎn)與收益高于混合基金、債券基金與
貨幣市場(chǎng)基金。本基金為指數(shù)型基金，采用完全復(fù)制策略，跟蹤標(biāo)的指數(shù)市場(chǎng)表現(xiàn)，目標(biāo)
為獲取市場(chǎng)平均收益，是股票基金中處于中等風(fēng)險(xiǎn)水平的基金產(chǎn)品。本基金初始募集凈值
1元。在市場(chǎng)波動(dòng)因素影響下，本基金凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)
虧損。
基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)。
基金管理人管理的其它基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘?
照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，
也不保證最低收益。
本基金的投資范圍包括存托憑證，若投資可能面臨中國(guó)存托憑證價(jià)格大幅波動(dòng)甚至出
現(xiàn)較大虧損的風(fēng)險(xiǎn)，以及與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國(guó)存托憑證發(fā)行機(jī)制以及交易機(jī)制
等相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。
本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)、指數(shù)編制
機(jī)構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌等潛在風(fēng)險(xiǎn)，詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分。
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人履行相應(yīng)程序后，
可以啟用側(cè)袋機(jī)制，具體詳見(jiàn)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基
金管理人將對(duì)基金簡(jiǎn)稱(chēng)進(jìn)行特殊標(biāo)識(shí)，并不辦理側(cè)袋賬戶(hù)的申購(gòu)贖回。請(qǐng)基金份額持有人
仔細(xì)閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定風(fēng)險(xiǎn)。
本招募說(shuō)明書(shū)所載內(nèi)容截止日為2024年10月30日，有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)截
止日為2024年9月30日（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）。本招募說(shuō)明書(shū)已經(jīng)基金托管人復(fù)核。
目錄
重要提示...........................................................................................................................................1
一、緒言.........................................................................................................................................4
二、釋義.........................................................................................................................................4
三、基金管理人...............................................................................................................................8
四、基金托管人.............................................................................................................................18
五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu).........................................................................................................................20
六、基金的募集.............................................................................................................................22
七、基金合同的生效.....................................................................................................................23
八、基金份額的申購(gòu)與贖回.........................................................................................................23
九、基金的投資.............................................................................................................................32
十、指數(shù)編制方法.........................................................................................................................43
十一、基金的業(yè)績(jī).........................................................................................................................44
十二、基金的財(cái)產(chǎn).........................................................................................................................46
十三、基金資產(chǎn)估值.....................................................................................................................47
十四、基金的收益與分配.............................................................................................................52
十五、基金的費(fèi)用與稅收.............................................................................................................53
十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì).............................................................................................................55
十七、基金的信息披露.................................................................................................................55
十八、側(cè)袋機(jī)制.............................................................................................................................59
十九、風(fēng)險(xiǎn)揭示.............................................................................................................................62
二十、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................................................................66
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要.....................................................................................................68
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.............................................................................................68
二十三、對(duì)基金份額持有人的服務(wù).............................................................................................68
二十四、其他應(yīng)披露事項(xiàng).............................................................................................................72
二十五、招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式.....................................................................................72
二十六、備查文件.........................................................................................................................72
附件一.............................................................................................................................................72
附件二.............................................................................................................................................86
一、緒言
《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金更新的招募說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本招募說(shuō)明書(shū)”
或“招募說(shuō)明書(shū)”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《基金法》”）、
《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《銷(xiāo)售辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)
作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《運(yùn)作辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》、
《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定》”）、
《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《指數(shù)基金指
引》”）及其他有關(guān)法律法規(guī)以及《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下
簡(jiǎn)稱(chēng)“基金合同”）編寫(xiě)。
本招募說(shuō)明書(shū)闡述了工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)
率等與投資者投資決策有關(guān)的全部必要事項(xiàng)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說(shuō)
明書(shū)。
基金管理人承諾本招募說(shuō)明書(shū)不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其
真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
本基金根據(jù)本招募說(shuō)明書(shū)所載明的資料申請(qǐng)募集。本招募說(shuō)明書(shū)由工銀瑞信基金管理有
限公司解釋。本基金管理人沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說(shuō)明書(shū)中載明的信息，
或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)明書(shū)作任何解釋或者說(shuō)明。
本招募說(shuō)明書(shū)根據(jù)本基金的基金合同編寫(xiě)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)?；鸷贤羌s定基金
當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。基金投資者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份
額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接
受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y者欲了解
基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
二、釋義
在本招募說(shuō)明書(shū)中，除非文意另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱(chēng)具有如下含義：
1.基金或本基金：指工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金
2.基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司
3.基金托管人：指中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司
4.基金合同：指《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》及其任何有效修訂和
補(bǔ)充
5.托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券
投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
6.招募說(shuō)明書(shū)：指《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》及其更新
7.基金份額發(fā)售公告：指《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金份額發(fā)售公告》
8.法律法規(guī)：指中國(guó)現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等
9.《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議
通過(guò)，并經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十次會(huì)議修訂，
自2013年6月1日起實(shí)施的，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員
會(huì)第十四次會(huì)議《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改＜中華人民共和國(guó)港口法＞等七部法
律的決定》修改的《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
10.《銷(xiāo)售辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2013年3月15日頒布、同年6月1日起實(shí)施的《證券
投資基金銷(xiāo)售管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
11.《信息披露辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2019年7月26日頒布、同年9月1日實(shí)施的《公
開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
12.《運(yùn)作辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2014年7月7日頒布、同年8月8日實(shí)施的《公開(kāi)募
集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
13.《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2017年8月31日頒布、同年10月1日實(shí)施的
《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
14.《指數(shù)基金指引》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2021年1月18日頒布、同年2月1日實(shí)施的《公
開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
15.中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
16.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國(guó)人民銀行和/或中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
17.基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18.個(gè)人投資者：指年滿(mǎn)18周歲，合法持有現(xiàn)時(shí)有效的中華人民共和國(guó)居民身份證、軍
人證件等有效身份證件的中國(guó)公民，以及依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可投資于
證券投資基金的其他自然人
19.機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資開(kāi)放式證券投資基金的、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)合法
注冊(cè)登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其他
組織
20.合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實(shí)有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國(guó)境內(nèi)證
券市場(chǎng)的中國(guó)境外的機(jī)構(gòu)投資者
21.投資人：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國(guó)證
監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買(mǎi)證券投資基金的其他投資人的合稱(chēng)
22.基金份額持有人：指依基金合同和招募說(shuō)明書(shū)合法取得基金份額的投資人
23.基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)：指基金管理人或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金
份額的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
24.銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)：指直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
25.直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)：指工銀瑞信基金管理有限公司（包括直銷(xiāo)中心及網(wǎng)上交易系統(tǒng)）
26.代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)：指符合《銷(xiāo)售辦法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)
資格并與基金管理人簽訂了基金銷(xiāo)售服務(wù)代理協(xié)議，代為辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
27.基金銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)：指直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的直銷(xiāo)中心及代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的代銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)
28.注冊(cè)登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過(guò)戶(hù)、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人
基金賬戶(hù)的建立和管理、基金份額注冊(cè)登記、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放
紅利、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)等
29.注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)：辦理本基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。本基金的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為工銀瑞
信基金管理有限公司或接受工銀瑞信基金管理有限公司委托代為辦理本基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)
的機(jī)構(gòu)
30.基金賬戶(hù)：指注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的
基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶(hù)
31.基金交易賬戶(hù)：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄投資人通過(guò)該銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)本基
金的基金份額變動(dòng)及結(jié)余情況的賬戶(hù)
32.基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)的日期
33.基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期
34.基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長(zhǎng)不得超過(guò)3
個(gè)月
35.存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
36.工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
37.T日：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的工作日
38.T+n日：指自T日起第n個(gè)工作日(不包含T日)
39.開(kāi)放日：指為投資人辦理基金份額申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
40.交易時(shí)間：指開(kāi)放日基金接受申購(gòu)、贖回或其他交易的時(shí)間段
41.《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《工銀瑞信基金管理有限公司證券投資基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的證券投資基金注冊(cè)登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人、基金托
管人、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、投資者及其他有關(guān)各方共同遵守
42.認(rèn)購(gòu)：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為
43.申購(gòu)：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金
份額的行為
44.贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件要求將基金份額
兌換為現(xiàn)金的行為
45.基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公告規(guī)定的條件，
申請(qǐng)將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的、且由同一
注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理登記結(jié)算的其他基金基金份額的行為
46.轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將其基金賬戶(hù)內(nèi)的某一基金的基金份額從一個(gè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
托管到另一銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為
47.定期定額投資計(jì)劃：指投資人通過(guò)有關(guān)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，約定每期扣款日、扣款
金額及扣款方式，由銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶(hù)內(nèi)自動(dòng)完成扣款及基
金申購(gòu)申請(qǐng)的一種投資方式
48.巨額贖回：指本基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)(贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換
中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額)超
過(guò)上一開(kāi)放日基金總份額的10%
49.元：指人民幣元
50.基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買(mǎi)賣(mài)證券價(jià)差、銀行存款利息、
已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本和費(fèi)用的節(jié)約
51.基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類(lèi)有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購(gòu)款及其
他資產(chǎn)的價(jià)值總和
52.基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值
53.基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)
54.基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過(guò)程
55.指定媒介：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的用以進(jìn)行信息披露的全國(guó)性報(bào)刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
56.A類(lèi)基金份額：指在投資人認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)、贖回基金時(shí)收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用、贖回費(fèi)用，
并不再?gòu)谋绢?lèi)別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金份額
57.C類(lèi)基金份額：指在投資人申購(gòu)基金時(shí)不收取申購(gòu)費(fèi)用、贖回時(shí)收取贖回費(fèi)用，且
從本類(lèi)別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金份額
58.不可抗力：指基金合同當(dāng)事人無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法抗拒、無(wú)法避免且在基金合同由基金
管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使基金合同當(dāng)事人無(wú)法全部或部分履行基金合同的
任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒(méi)收、
恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停
或停止交易
59.流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)法以合理價(jià)格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個(gè)交易日以上的逆回購(gòu)與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開(kāi)發(fā)行股票、資產(chǎn)
支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
60.擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制：指當(dāng)本基金遭遇大額申購(gòu)贖回時(shí)，通過(guò)調(diào)整基金份額凈值的方式，
將基金調(diào)整投資組合的市場(chǎng)沖擊成本分配給實(shí)際申購(gòu)、贖回的投資者，從而減少對(duì)存量基金
份額持有人利益的不利影響，確保投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對(duì)待
61．基金產(chǎn)品資料概要：指《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》
及其更新
62.側(cè)袋機(jī)制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶(hù)分離至一個(gè)專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)進(jìn)行處
置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者得到公平對(duì)待，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工
具。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，原有賬戶(hù)稱(chēng)為主袋賬戶(hù)，專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)稱(chēng)為側(cè)袋賬戶(hù)
63.特定資產(chǎn)：包括：（一）無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存
在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計(jì)量且計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值存在重
大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)
三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱(chēng)：工銀瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)、甲5號(hào)9層甲5號(hào)901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2005]93號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷(xiāo)售、資產(chǎn)管理及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：貳億元人民幣
聯(lián)系人：朱碧艷
聯(lián)系電話(huà)：400-811-9999
股權(quán)結(jié)構(gòu)：中國(guó)工商銀行股份有限公司占公司注冊(cè)資本的80%；瑞士信貸銀行股份有限
公司占公司注冊(cè)資本的20%。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
（二）主要人員情況
1、董事會(huì)成員
趙桂才先生，碩士，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)、
法定代表人。1990年7月加入中國(guó)工商銀行，先后在中國(guó)工商銀行商業(yè)信貸部、營(yíng)業(yè)部和
公司業(yè)務(wù)二部工作，先后任副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)、副總經(jīng)理。2013年1月至2016年1月，任工銀
巴西執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2016年1月至2020年12月，任工銀租賃黨委書(shū)記、執(zhí)行董事、
總裁。2020年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
高翀先生，董事，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委副書(shū)記、總經(jīng)理。2000
年7月至2021年7月，歷任中國(guó)工商銀行總行辦公室副主任，資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理；中國(guó)
工商銀行上海市分行副行長(zhǎng)、黨委委員。2021年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
洪貴路先生，董事，中國(guó)工商銀行戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部高級(jí)專(zhuān)家、專(zhuān)職董事。歷任
農(nóng)行監(jiān)事會(huì)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)，中國(guó)工商銀行監(jiān)事會(huì)辦公室處長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)辦公室盡職監(jiān)督處處長(zhǎng)。
曾赴美國(guó)喬治華盛頓大學(xué)學(xué)習(xí)。
林清勝先生，董事，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，中國(guó)工商銀行戰(zhàn)略管理與
投資者關(guān)系部專(zhuān)家、專(zhuān)職董事。歷任工行廈門(mén)同安支行行長(zhǎng)、工行廈門(mén)分行國(guó)際業(yè)務(wù)部總經(jīng)
理、總行國(guó)際結(jié)算單證中心副總經(jīng)理、工行廈門(mén)分行專(zhuān)家。
胡知鷙女士，董事，瑞銀集團(tuán)中國(guó)區(qū)總裁、瑞銀證券有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)、瑞銀全球投
資銀行中國(guó)區(qū)主席。畢業(yè)于英國(guó)劍橋大學(xué)，在瑞士信貸及瑞士銀行等金融機(jī)構(gòu)工作逾二十年，
曾擔(dān)任瑞士信貸（香港）有限公司亞太區(qū)投資銀行部副主席、中國(guó)區(qū)副主席、中國(guó)區(qū)首席執(zhí)
行官，瑞信證券（中國(guó)）有限公司董事、董事長(zhǎng)。
Alan H Smith先生，獨(dú)立董事，法學(xué)學(xué)士，香港太平紳士，香港律師公會(huì)律師。歷任
云頂香港有限公司副董事長(zhǎng)，怡富控股有限公司董事長(zhǎng)，香港大學(xué)法律專(zhuān)業(yè)講師，恒生指數(shù)
顧問(wèn)委員會(huì)委員，香港會(huì)德豐集團(tuán)咨詢(xún)委員會(huì)委員，香港醫(yī)院管理局公積金計(jì)劃受托人，香
港證監(jiān)會(huì)程序復(fù)檢委員會(huì)委員，香港政府經(jīng)濟(jì)顧問(wèn)委員會(huì)發(fā)展局成員，香港聯(lián)合交易所新市
場(chǎng)發(fā)展工作小組主席，曾被《亞洲金融》雜志評(píng)為“年度銀行家”。
陳忠陽(yáng)先生，獨(dú)立董事，中國(guó)人民大學(xué)金融學(xué)博士，現(xiàn)任中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院應(yīng)
用金融系教授，金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作室主任，中國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)委員、中國(guó)
銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試專(zhuān)家，曾任中國(guó)人民大學(xué)國(guó)際學(xué)院副院長(zhǎng)。主要研究領(lǐng)域?yàn)榻?
融風(fēng)險(xiǎn)管理、金融監(jiān)管。
伏軍先生，獨(dú)立董事，北京大學(xué)法學(xué)博士，現(xiàn)任對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院教授、博士生
導(dǎo)師、國(guó)際法學(xué)系主任、國(guó)際法學(xué)教工黨支部書(shū)記，北京金融法院專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)委員、最
高人民法院仲裁與司法研究基地（對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)）執(zhí)行主任、中國(guó)法學(xué)會(huì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法學(xué)研究
會(huì)副秘書(shū)長(zhǎng)、中國(guó)法學(xué)會(huì)國(guó)際金融法專(zhuān)業(yè)委員會(huì)副主任、中國(guó)法學(xué)會(huì)銀行法學(xué)研究會(huì)理事。
2、監(jiān)事會(huì)成員
姚偉浩先生，監(jiān)事，畢業(yè)于不列顛哥倫比亞大學(xué)（UBC），現(xiàn)任瑞銀資管中國(guó)及香港區(qū)財(cái)
富管理、基金分銷(xiāo)部主管，瑞銀資產(chǎn)管理香港區(qū)主管。姚偉浩先生在瑞銀工作逾9年，負(fù)責(zé)
管理和發(fā)展中國(guó)內(nèi)地、香港和澳門(mén)的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)和客戶(hù)服務(wù)。
洪波女士，監(jiān)事，碩士。ACCA非執(zhí)業(yè)會(huì)員。2005年至2008年任安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所
高級(jí)審計(jì)員；2008年至2009年任民生證券有限責(zé)任公司監(jiān)察稽核總部業(yè)務(wù)主管；2009年加
入工銀瑞信，現(xiàn)任法律合規(guī)部總經(jīng)理，兼任工銀瑞信資產(chǎn)管理（國(guó)際）有限公司董事、工銀
瑞信投資管理有限公司監(jiān)事。
倪瑩女士，監(jiān)事，碩士。2000年至2009年任職于中國(guó)人民大學(xué)，歷任副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)，
校團(tuán)委副書(shū)記。2009年至2011年就職于北京市委教工委，任干部處副調(diào)研員。2011年加入
工銀瑞信，現(xiàn)任人力資源部總經(jīng)理。
章瓊女士，監(jiān)事，碩士。2001年至2003年任職于富友證券財(cái)務(wù)部；2003年至2005年
任職于銀河基金，擔(dān)任注冊(cè)登記專(zhuān)員。2005年加入工銀瑞信，現(xiàn)任中央交易室總經(jīng)理。
3、高級(jí)管理人員
趙桂才先生，董事長(zhǎng)，簡(jiǎn)歷同上。
高翀先生，總經(jīng)理，簡(jiǎn)歷同上。
朱碧艷女士，碩士，國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、
督察長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)官。1997年6月至2000年1月，任中國(guó)華融信托投資公司證券總部債券部經(jīng)
理；2000年1月至2005年6月，任中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司投資銀行部、證券業(yè)務(wù)部高級(jí)副
經(jīng)理。2005年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
郝煒先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、副總經(jīng)理。2001年4月
至2005年6月，任職于中國(guó)工商銀行資產(chǎn)托管部。2005年加入工銀瑞信基金管理有限公司，
兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事。
許長(zhǎng)勇先生，碩士，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，金融風(fēng)險(xiǎn)管理師（FRM），現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限
公司黨委委員、副總經(jīng)理。2005年6月加入中國(guó)工商銀行，先后在總行信貸管理部、授信
業(yè)務(wù)部、公司金融業(yè)務(wù)部工作，先后擔(dān)任副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)。2017年加入工銀瑞信基金管理有
限公司，兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事長(zhǎng)。
王建先生，碩士，高級(jí)工程師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席信息官。1996年7
月進(jìn)入中國(guó)工商銀行山東分行計(jì)算中心工作；2002年5月至2011年11月，歷任中國(guó)工商
銀行山東分行開(kāi)發(fā)運(yùn)行中心副主任、信息科技部副總經(jīng)理、資深技術(shù)經(jīng)理；2011年11月至
2016年8月，任中國(guó)工商銀行山東分行信息科技部總經(jīng)理；2016年8月至2022年6月，任
職于中國(guó)工商銀行總行，先后任產(chǎn)品創(chuàng)新管理部總經(jīng)理助理、產(chǎn)品創(chuàng)新管理部產(chǎn)品專(zhuān)家、金
融科技部產(chǎn)品專(zhuān)家。2022年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
李劍峰先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席投資官。2003年7月至2008
年4月，任中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司高級(jí)副經(jīng)理。2008年加入工銀瑞信基金管理有
限公司。
張波先生，雙學(xué)士學(xué)位，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席營(yíng)銷(xiāo)官。1998年7月至
2001年7月，任職于中國(guó)建設(shè)銀行大連分行；2001年8月至2004年7月，任華夏基金市場(chǎng)
部高級(jí)經(jīng)理；2004年8月至2005年6月，任天弘基金市場(chǎng)拓展部總經(jīng)理助理。2005年加入
工銀瑞信基金管理有限公司，兼任工銀瑞信資產(chǎn)管理（國(guó)際）有限公司董事長(zhǎng)、工銀瑞信投
資管理有限公司董事。
歐陽(yáng)凱先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席固收投資官。2002年7月至
2006年5月，歷任國(guó)泰君安證券股份有限公司固定收益證券研究部業(yè)務(wù)經(jīng)理、固定收益證
券投資部業(yè)務(wù)董事；2006年5月至2010年3月，任中海基金管理有限公司基金經(jīng)理；2010
年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
4、本基金基金經(jīng)理
劉偉琳女士，博士研究生，14年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；2010年加入工銀瑞信，曾任金融工程
分析師、投資經(jīng)理助理、投資經(jīng)理；2010年加入工銀瑞信，現(xiàn)任指數(shù)及量化投資部投資副
總監(jiān)、基金經(jīng)理。2014年10月17日至2022年3月21日，擔(dān)任工銀瑞信睿智中證500指
數(shù)分級(jí)證券投資基金（自2020年2月18日起，變更為工銀瑞信中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)
證券投資基金聯(lián)接基金）基金經(jīng)理；2014年10月17日至2024年1月9日，擔(dān)任工銀瑞信
睿智深證100指數(shù)分級(jí)證券投資基金（自2018年4月17日起，變更為工銀瑞信中證京津冀
協(xié)同發(fā)展主題指數(shù)證券投資基金（LOF））基金經(jīng)理；2014年10月17日至今，擔(dān)任工銀瑞
信滬深300指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2015年5月21日至今，擔(dān)任工銀瑞信中證傳媒指
數(shù)分級(jí)證券投資基金（自2020年11月26日起，變更為工銀瑞信中證傳媒指數(shù)證券投資基
金（LOF））基金經(jīng)理；2015年7月23日至2020年11月3日，擔(dān)任工銀瑞信中證高鐵產(chǎn)業(yè)
指數(shù)分級(jí)證券投資基金基金經(jīng)理；2017年9月15日至2018年5月4日，擔(dān)任工銀瑞信深
證成份指數(shù)證券投資基金(LOF)基金經(jīng)理；2018年6月15日至今，擔(dān)任工銀瑞信印度市場(chǎng)
證券投資基金（LOF）基金經(jīng)理；2019年5月20日至今，擔(dān)任工銀瑞信滬深300交易型開(kāi)
放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2019年8月21日至今，擔(dān)任工銀瑞信滬深300交易型開(kāi)
放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2019年10月17日至2022年3月21日，擔(dān)任
工銀瑞信中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2019年11月1日至2022年3
月21日，擔(dān)任工銀瑞信粵港澳大灣區(qū)創(chuàng)新100交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；
2019年12月25日至2022年3月21日，擔(dān)任工銀瑞信粵港澳大灣區(qū)創(chuàng)新100交易型開(kāi)放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2020年6月1日至2022年3月31日，擔(dān)任工銀
瑞信中證800交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2021年1月21日至2023年9月
27日，擔(dān)任工銀瑞信中證科技龍頭交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2021年1月
22日至2023年1月5日，擔(dān)任工銀瑞信中證滬港深互聯(lián)網(wǎng)交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金
基金經(jīng)理；2021年6月11日至2022年10月25日，擔(dān)任工銀瑞信中證線(xiàn)上消費(fèi)主題交易
型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2021年7月22日至2023年3月8日，擔(dān)任工銀瑞
信中證科技龍頭交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2021年8月5
日至今，擔(dān)任工銀瑞信國(guó)證新能源車(chē)電池交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2021
年11月26日至2023年1月5日，擔(dān)任工銀瑞信中證滬港深互聯(lián)網(wǎng)交易型開(kāi)放式指數(shù)證券
投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理；2021年12月14日至2023年9月27日，擔(dān)任工銀瑞
信中證500六個(gè)月持有期指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年6月30日至今，擔(dān)任
工銀瑞信國(guó)證港股通科技交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2022年7月4日至今，
擔(dān)任工銀瑞信國(guó)證新能源車(chē)電池交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理；
2023年3月30日至今，擔(dān)任工銀瑞信中證港股通高股息精選交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基
金基金經(jīng)理；2023年8月31日至今，擔(dān)任工銀瑞信中證1000增強(qiáng)策略交易型開(kāi)放式指數(shù)
證券投資基金基金經(jīng)理；2023年11月9日至今，擔(dān)任工銀瑞信國(guó)證2000交易型開(kāi)放式指
數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理。
本基金歷任基金經(jīng)理：
胡文彪先生，2009年3月5日至2011年2月10日，擔(dān)任本基金基金經(jīng)理。
樊智先生，2009年9月8日至2011年7月14日，擔(dān)任本基金基金經(jīng)理。
何江先生，2011年5月25日至2014年10月21日，擔(dān)任本基金基金經(jīng)理。
5、投資決策委員會(huì)成員
高翀先生，投資決策委員會(huì)主任，簡(jiǎn)歷同上。
朱碧艷女士，簡(jiǎn)歷同上。
李劍峰先生，簡(jiǎn)歷同上。
歐陽(yáng)凱先生，簡(jiǎn)歷同上。
修世宇先生，17年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；博士；曾任民生人壽保險(xiǎn)分析師。2012年加入工銀
瑞信，現(xiàn)任研究部總經(jīng)理、牽頭權(quán)益投資部工作、基金經(jīng)理。2014年10月22日至2018
年2月27日，擔(dān)任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年6月16
日至2018年12月17日，擔(dān)任工銀瑞信工業(yè)4.0股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年8
月22日至今，擔(dān)任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年9月9日
至今，擔(dān)任工銀瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年11月18日至今，擔(dān)
任工銀瑞信文體產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理。
林念先生，11年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；博士；曾任光大證券宏觀分析師。2014年加入工銀瑞
信，現(xiàn)任專(zhuān)戶(hù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2016年9月27日至今，擔(dān)任工銀瑞信紅利混合
型證券投資基金基金經(jīng)理；2020年12月21日至今，擔(dān)任工銀瑞信全球精選股票型證券投
資基金基金經(jīng)理；2022年3月4日至2023年9月22日，擔(dān)任工銀瑞信聚享混合型證券投
資基金基金經(jīng)理；2022年8月1日至今，擔(dān)任工銀瑞信主題策略混合型證券投資基金基金
經(jīng)理；2022年11月11日至今，擔(dān)任工銀瑞信豐盈回報(bào)靈活配置混合型證券投資基金基金
經(jīng)理；2023年1月17日至2024年7月10日，擔(dān)任工銀瑞信恒嘉一年持有期混合型證券投
資基金基金經(jīng)理。
焦文龍先生，15年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾任鵬華基金執(zhí)行總經(jīng)理，基金經(jīng)理。2021年1月
28日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔(dān)任指數(shù)及量化投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2022
年11月25日至今，擔(dān)任工銀瑞信新機(jī)遇靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年
11月25日至今，擔(dān)任工銀瑞信新價(jià)值靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2023年9
月22日至今，擔(dān)任工銀瑞信聚享混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2024年11月8日至今，
擔(dān)任工銀瑞信雙債增強(qiáng)債券型證券投資基金（LOF）基金經(jīng)理。
蔣華安先生，16年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾任安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所擔(dān)任高級(jí)審計(jì)員，社保基金
理事會(huì)資產(chǎn)配置處副處長(zhǎng)。2017年3月8日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔(dān)任FOF
投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2018年10月31日至今，擔(dān)任工銀瑞信養(yǎng)老目標(biāo)日期2035三年
持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2019年9月17日至今，擔(dān)任工銀瑞信養(yǎng)老目
標(biāo)日期2040三年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2020年1月21日至今，
擔(dān)任工銀瑞信養(yǎng)老目標(biāo)日期2045三年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2020
年9月30日至今，擔(dān)任工銀瑞信穩(wěn)健養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）
基金經(jīng)理；2021年11月9日至今，擔(dān)任工銀瑞信價(jià)值穩(wěn)健6個(gè)月持有期混合型基金中基金
（FOF）基金經(jīng)理；2021年11月24日至今，擔(dān)任工銀瑞信睿智進(jìn)取一年封閉運(yùn)作股票型基
金中基金（FOF-LOF）（自2022年11月24日起，變更為工銀瑞信睿智進(jìn)取股票型基金中基
金（FOF-LOF））基金經(jīng)理；2021年12月22日至今，擔(dān)任工銀瑞信平衡養(yǎng)老目標(biāo)三年持有
期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2022年8月31日至今，擔(dān)任工銀瑞信安裕
積極一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理；2023年6月28日至今，擔(dān)任工銀瑞
信安悅穩(wěn)健養(yǎng)老目標(biāo)三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金經(jīng)理。
谷衡先生，19年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾任華夏銀行總行交易員，中信銀行總行交易員。2012
年9月13日加入工銀瑞信基金管理有限公司，現(xiàn)擔(dān)任固定收益部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。2012
年11月13日至2023年6月2日，擔(dān)任工銀瑞信14天理財(cái)債券型發(fā)起式證券投資基金基金
經(jīng)理；2013年1月28日至今，擔(dān)任工銀瑞信60天理財(cái)債券型證券投資基金（自2020年7
月20日起，變更為工銀瑞信尊益中短債債券型證券投資基金）基金經(jīng)理；2013年3月28
日至2014年12月18日，擔(dān)任工銀瑞信安心增利場(chǎng)內(nèi)實(shí)時(shí)申贖貨幣市場(chǎng)基金基金經(jīng)理；2014
年9月30日至2023年3月29日，擔(dān)任工銀瑞信貨幣市場(chǎng)基金基金經(jīng)理；2015年7月10
日至2018年2月28日，擔(dān)任工銀瑞信財(cái)富快線(xiàn)貨幣市場(chǎng)基金基金經(jīng)理；2015年12月14
日至2018年8月28日，擔(dān)任工銀瑞信添福債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2016年4月26
日至2018年4月9日，擔(dān)任工銀瑞信安盈貨幣市場(chǎng)基金基金經(jīng)理；2016年12月7日至2018
年3月28日，擔(dān)任工銀瑞信豐益一年定期開(kāi)放債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年2月
28日至2019年1月24日，擔(dān)任工銀瑞信豐淳半年定期開(kāi)放債券型證券投資基金（自2017
年9月23日起，變更為工銀瑞信豐淳半年定期開(kāi)放債券型發(fā)起式證券投資基金）基金經(jīng)理；
2017年6月12日至2018年11月30日，擔(dān)任工銀瑞信豐實(shí)三年定期開(kāi)放債券型證券投資
基金基金經(jīng)理；2017年12月26日至今，擔(dān)任工銀瑞信純債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；
2018年2月28日至今，擔(dān)任工銀瑞信信用添利債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年6
月15日至2019年8月14日，擔(dān)任工銀瑞信瑞祥定期開(kāi)放債券型發(fā)起式證券投資基金基金
經(jīng)理；2018年11月7日至2020年1月9日，擔(dān)任工銀瑞信恒享純債債券型證券投資基金
基金經(jīng)理。
杜洋先生，14年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；2010年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部副總經(jīng)理、投資總
監(jiān)、基金經(jīng)理。2015年2月16日至今，擔(dān)任工銀瑞信戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型主題股票型證券投資基金基
金經(jīng)理；2016年11月2日至2018年10月12日，擔(dān)任工銀瑞信瑞盈18個(gè)月定期開(kāi)放債券
型證券投資基金基金經(jīng)理；2017年1月25日至2018年6月11日，擔(dān)任工銀瑞信瑞盈半年
定期開(kāi)放債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年3月22日至2024年4月23日，擔(dān)任工銀
瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年11月14日至2021年1月18日，擔(dān)
任工銀瑞信新能源汽車(chē)主題混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2019年4月24日至2023年8
月15日，擔(dān)任工銀瑞信戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2019年12月25日至
2020年12月31日，擔(dān)任工銀瑞信產(chǎn)業(yè)升級(jí)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2021年4月2
日至2023年8月15日，擔(dān)任工銀瑞信創(chuàng)業(yè)板兩年定期開(kāi)放混合型證券投資基金基金經(jīng)理；
2021年4月26日至今，擔(dān)任工銀瑞信戰(zhàn)略遠(yuǎn)見(jiàn)混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年1
月13日至今，擔(dān)任工銀瑞信新能源汽車(chē)主題混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2022年11月
18日至今，擔(dān)任工銀瑞信圓豐三年持有期混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2023年6月13
日至今，擔(dān)任工銀瑞信領(lǐng)航三年持有期混合型證券投資基金基金經(jīng)理。
趙蓓女士，16年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾任中再資產(chǎn)管理股份有限公司投資經(jīng)理助理。2010
年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、基金經(jīng)理兼任投資經(jīng)理。2014年11月
18日至今，擔(dān)任工銀瑞信醫(yī)療保健行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2015年4月28日至
今，擔(dān)任工銀瑞信養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2016年2月3日至今，擔(dān)任工
銀瑞信前沿醫(yī)療股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2018年7月30日至2019年12月23日，
擔(dān)任工銀瑞信醫(yī)藥健康行業(yè)股票型證券投資基金基金經(jīng)理；2020年5月20日至2022年6
月14日，擔(dān)任工銀瑞信科技創(chuàng)新6個(gè)月定期開(kāi)放混合型證券投資基金基金經(jīng)理；2021年3
月25日至今，擔(dān)任工銀瑞信成長(zhǎng)精選混合型證券投資基金基金經(jīng)理。
6、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責(zé)
1.依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；
2.辦理基金備案手續(xù)；
3.對(duì)所管理的不同基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
4.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
5.進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
6.編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
7.計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
8.辦理與基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
9.召集基金份額持有人大會(huì)；
10.保存基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
11.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
12.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）基金管理人承諾
1．本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說(shuō)明書(shū)列明的投資目標(biāo)、策略及限
制等全權(quán)處理本基金的投資。
2．本基金管理人不從事違反《證券法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效
措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生。
3．本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效
措施，保證基金財(cái)產(chǎn)不用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷(xiāo)證券；
（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或
者債券；
（6）買(mǎi)賣(mài)與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管
人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券；
（7）將基金資產(chǎn)用于購(gòu)買(mǎi)基金管理人股東發(fā)行和承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的有價(jià)證券；
（8）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（9）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
4、本基金管理人將加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國(guó)家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下行為：
（1）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
（3）利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）其它法律法規(guī)以及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)禁止的行為。
5、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取
利益。
（2）不利用職務(wù)之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不
當(dāng)利益。
（3）不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密以及尚未依法公開(kāi)的基金投
資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息。
（4）不以任何形式為除基金管理人以外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，
并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨(dú)立性原則?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金管理
人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。
（4）相互制約原則?；鸸芾砣藘?nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。
（5）成本效益原則?；鸸芾砣诉\(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)
效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
2、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）控制環(huán)境
公司董事會(huì)決定公司發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督管理層履行職責(zé)及經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的合法合規(guī)情況；董事
會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資格審查及薪酬委員會(huì)等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，按照法律法規(guī)、公司章程的
規(guī)定和董事會(huì)的授權(quán)行使職責(zé)。
公司設(shè)執(zhí)行委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的重要決策，組織實(shí)施董事會(huì)決議。
執(zhí)行委員會(huì)下設(shè)的投資決策委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)，就基金投資、風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控
管理等發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)及建議，投資決策委員會(huì)是基金的最高投資決策機(jī)構(gòu)。
公司設(shè)立督察長(zhǎng)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)審查、監(jiān)督檢查公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和
執(zhí)業(yè)行為合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。督察長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)基金及公司存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
或者隱患時(shí)，提出處理意見(jiàn)并督促整改，同時(shí)督促公司及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告；公司未及時(shí)
報(bào)告的，直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
a）董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和督察長(zhǎng)對(duì)公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；
b）執(zhí)行委員會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重大突發(fā)性
事件和重大危機(jī)情況進(jìn)行評(píng)估，制定危機(jī)處理方案并監(jiān)督實(shí)施；負(fù)責(zé)對(duì)基金投資和運(yùn)作中的
重大問(wèn)題和重大事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
c）各級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。
（3）控制活動(dòng)
控制活動(dòng)包括自我控制、職責(zé)分離、監(jiān)察稽核、實(shí)物控制、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、嚴(yán)格授權(quán)、資產(chǎn)
分離等政策、程序或措施。
控制活動(dòng)體現(xiàn)為：自我控制以各崗位的目標(biāo)責(zé)任制為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的第一道防線(xiàn)，
在公司內(nèi)部建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度、授權(quán)制度、資產(chǎn)分離制度等，在相關(guān)部門(mén)和相
關(guān)崗位之間建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度；風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)以及支持職能
部門(mén)為內(nèi)部控制的第二道防線(xiàn)，對(duì)一道防線(xiàn)負(fù)有監(jiān)督責(zé)任；稽核審計(jì)部門(mén)是內(nèi)部控制的第三
道防線(xiàn)，通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)稽核審計(jì)、內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)等工作，對(duì)第一道、第二道防線(xiàn)履職情況
進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。
（4）信息與溝通
公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報(bào)
渠道。通過(guò)建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級(jí)管理人員可以充分了解與其職
責(zé)相關(guān)的信息，并及時(shí)送達(dá)適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。公司根據(jù)組織架構(gòu)和授權(quán)制度，建立了清
晰的業(yè)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。
（5）內(nèi)部監(jiān)控
內(nèi)部監(jiān)控由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、督察長(zhǎng)、內(nèi)控稽核部門(mén)在各自的職權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展，檢查、
評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司
內(nèi)部管理及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，促進(jìn)公司內(nèi)部管理制度有效地執(zhí)行。
3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明
（1）基金管理人確知建立、實(shí)施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會(huì)及管理層的責(zé)任；
（2）上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實(shí)、準(zhǔn)確；
（3）本公司承諾將根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人情況
1、基本情況
名稱(chēng)：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)：中國(guó)建設(shè)銀行)
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號(hào)
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號(hào)院1號(hào)樓
法定代表人：張金良
成立時(shí)間：2004年09月17日
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬(wàn)柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]12號(hào)
聯(lián)系人：王小飛
聯(lián)系電話(huà)：(021)60637103
2、主要人員情況
中國(guó)建設(shè)銀行總行設(shè)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)部，下設(shè)綜合處、基金業(yè)務(wù)處、證券保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處、理
財(cái)信托業(yè)務(wù)處、全球業(yè)務(wù)處、養(yǎng)老金業(yè)務(wù)處、新興業(yè)務(wù)處、客戶(hù)服務(wù)與業(yè)務(wù)協(xié)同處、運(yùn)營(yíng)管
理處、跨境與外包管理處、托管應(yīng)用系統(tǒng)支持處、內(nèi)控合規(guī)處等12個(gè)職能處室，在北京、
上海、合肥設(shè)有托管運(yùn)營(yíng)中心，共有員工300余人。自2007年起，托管部連續(xù)聘請(qǐng)外部會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)，并已經(jīng)成為常規(guī)化的內(nèi)控工作手段。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況
作為國(guó)內(nèi)首批開(kāi)辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，中國(guó)建設(shè)銀行一直秉持“以客戶(hù)
為中心”的經(jīng)營(yíng)理念，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，嚴(yán)格履行托管人的各項(xiàng)職責(zé)，切實(shí)維
護(hù)資產(chǎn)持有人的合法權(quán)益，為資產(chǎn)委托人提供高質(zhì)量的托管服務(wù)。經(jīng)過(guò)多年穩(wěn)步發(fā)展，中國(guó)
建設(shè)銀行托管資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，托管業(yè)務(wù)品種不斷增加，已形成包括證券投資基金、社保
基金、保險(xiǎn)資金、基本養(yǎng)老個(gè)人賬戶(hù)、(R)QFII、(R)QDII、企業(yè)年金、存托業(yè)務(wù)等產(chǎn)品在內(nèi)
的托管業(yè)務(wù)體系，是目前國(guó)內(nèi)托管業(yè)務(wù)品種最齊全的商業(yè)銀行之一。截至2023年年末，中
國(guó)建設(shè)銀行已托管1334只證券投資基金。中國(guó)建設(shè)銀行專(zhuān)業(yè)高效的托管服務(wù)能力和業(yè)務(wù)水
平，贏得了業(yè)內(nèi)的高度認(rèn)同。中國(guó)建設(shè)銀行多次被《全球托管人》、《財(cái)資》、《環(huán)球金融》
雜志及《中國(guó)基金報(bào)》評(píng)選為“最佳托管銀行”、連續(xù)多年榮獲中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任
公司（中債）“優(yōu)秀資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)”、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司（上清所）“優(yōu)秀托
管銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)、并先后榮獲《亞洲銀行家》頒發(fā)的2017年度“最佳托管系統(tǒng)實(shí)施獎(jiǎng)”、2019
年度“中國(guó)年度托管業(yè)務(wù)科技實(shí)施獎(jiǎng)”、2021年度“中國(guó)最佳數(shù)字化資產(chǎn)托管銀行”、以
及2020及2022年度“中國(guó)年度托管銀行（大型銀行）”獎(jiǎng)項(xiàng)。2022年度，榮獲《環(huán)球金
融》“中國(guó)最佳次托管銀行”，并作為唯一中資銀行獲得《財(cái)資》“中國(guó)最佳QFI托管銀
行”獎(jiǎng)項(xiàng)。2023年度，榮獲中國(guó)基金報(bào)“公募基金25年最佳基金托管銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)。
（二）基金托管人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標(biāo)
作為基金托管人，中國(guó)建設(shè)銀行嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章
和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格檢查，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，保證基金財(cái)
產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
中國(guó)建設(shè)銀行設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作，對(duì)托管業(yè)
務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行指導(dǎo)。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)部配備了專(zhuān)職內(nèi)控合規(guī)人員負(fù)責(zé)托
管業(yè)務(wù)的內(nèi)控合規(guī)工作，具有獨(dú)立行使內(nèi)控合規(guī)工作職權(quán)和能力。
3、內(nèi)部控制制度及措施
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)部具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位職
責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進(jìn)行；業(yè)務(wù)人員具備從業(yè)資格；業(yè)
務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行復(fù)核、審核、檢查制度，授權(quán)工作實(shí)行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存
放、使用，賬戶(hù)資料嚴(yán)格保管，制約機(jī)制嚴(yán)格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專(zhuān)門(mén)設(shè)置，封閉管理，實(shí)施
音像監(jiān)控；業(yè)務(wù)信息由專(zhuān)職信息披露人負(fù)責(zé)，防止泄密；業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化操作，防止人為事
故的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨(dú)立。
（三）基金托管人對(duì)基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督方法
依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運(yùn)作。利用自
行開(kāi)發(fā)的“新一代托管應(yīng)用監(jiān)督子系統(tǒng)”，嚴(yán)格按照現(xiàn)行法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對(duì)基
金管理人運(yùn)作基金的投資比例、投資范圍、投資組合等情況進(jìn)行監(jiān)督。在日常為基金投資運(yùn)
作所提供的基金清算和核算服務(wù)環(huán)節(jié)中，對(duì)基金管理人發(fā)送的投資指令、基金管理人對(duì)各基
金費(fèi)用的提取與開(kāi)支情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。
2、監(jiān)督流程
（1）每工作日按時(shí)通過(guò)新一代托管應(yīng)用監(jiān)督子系統(tǒng)，對(duì)各基金投資運(yùn)作比例控制等情
況進(jìn)行監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)投資異常情況，向基金管理人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，與基金管理人進(jìn)行情況核
實(shí)，督促其糾正，如有重大異常事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（2）收到基金管理人的劃款指令后，對(duì)指令要素等內(nèi)容進(jìn)行核查。
（3）通過(guò)技術(shù)或非技術(shù)手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話(huà)或書(shū)面要求基金管理人進(jìn)行
解釋或舉證，如有必要將及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)
（一）基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
1、直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
機(jī)構(gòu)全稱(chēng)：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊(cè)地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)、甲5號(hào)9層甲5號(hào)901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)新盛大廈A座6-9層
法定代表人：趙桂才
全國(guó)統(tǒng)一客戶(hù)服務(wù)電話(huà)（公司熱線(xiàn)電話(huà)）：400-811-9999
傳真：010-81042588、010-81042599
聯(lián)系電話(huà)：010-66583199
聯(lián)系人：王海瑞
公司網(wǎng)站：www.icbccs.com.cn
直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)信息：
本公司直銷(xiāo)中心及直銷(xiāo)電子自助交易系統(tǒng)（含APP、網(wǎng)上交易、微信自助交易）銷(xiāo)售本
基金，網(wǎng)點(diǎn)具體信息詳見(jiàn)本公司網(wǎng)站。
2、其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
本基金非直銷(xiāo)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)信息詳見(jiàn)基金管理人網(wǎng)站公示。
基金管理人可根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷(xiāo)售辦法》和本基金基金合同等的規(guī)定，
選擇其他符合要求的機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售本基金，詳見(jiàn)基金管理人網(wǎng)站。
（二）基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
名稱(chēng)：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊(cè)地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)、甲5號(hào)9層甲5號(hào)901
注冊(cè)登記業(yè)務(wù)辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)新盛大廈A座6-9層
法定代表人：趙桂才
全國(guó)統(tǒng)一客戶(hù)服務(wù)電話(huà)：400-811-9999
傳真：010-66583100
聯(lián)系人：朱輝毅
（三）律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師
名稱(chēng)：北京德恒律師事務(wù)所
住所：北京市西城區(qū)金融街19號(hào)富凱大廈B座十二層
辦公地址：北京市西城區(qū)金融街19號(hào)富凱大廈B座十二層
負(fù)責(zé)人：王麗
聯(lián)系電話(huà)：（010）66575888
傳真：（010）65232181
經(jīng)辦律師：徐建軍、李曉明
聯(lián)系人：李曉明
（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所及經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師
機(jī)構(gòu)全稱(chēng)：安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層
辦公地址：北京市東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層
執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧
經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師：賀耀、王蕊
聯(lián)系電話(huà)：（010）58153000
傳真：（010）85188298
聯(lián)系人：王蕊
六、基金的募集
（一）基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷(xiāo)售辦法》、基金合同及其他法律
法規(guī)的有關(guān)規(guī)定募集。本基金募集申請(qǐng)已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2009年1月5日證監(jiān)許可[2009]6
號(hào)文核準(zhǔn)。
（二）基金類(lèi)型
股票型指數(shù)基金。
（三）基金的運(yùn)作方式
契約型、開(kāi)放式。
（四）標(biāo)的指數(shù)
滬深300指數(shù)。
（五）基金存續(xù)期間
不定期。
（六）基金的面值
本基金每份基金份額的初始面值為人民幣1.00元。
（七）基金的類(lèi)別
本基金根據(jù)所收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用、贖回費(fèi)用、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)用方式的差異，將基金份額
分為不同的類(lèi)別。其中：
1、在投資人認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)、贖回基金時(shí)收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用、贖回費(fèi)用，并不再?gòu)谋绢?lèi)別
基金資產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱(chēng)為A類(lèi)基金份額。
2、在投資人申購(gòu)時(shí)不收取申購(gòu)費(fèi)、贖回時(shí)收取贖回費(fèi)用，且從本類(lèi)別基金資產(chǎn)中計(jì)提
銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱(chēng)為C類(lèi)基金份額。
本基金A類(lèi)和C類(lèi)基金份額分設(shè)不同的基金代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金A類(lèi)
基金份額和C類(lèi)基金份額將分別計(jì)算并公布基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
投資人可自行選擇認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的基金份額類(lèi)別。本基金不同基金份額類(lèi)別之間不得互相
轉(zhuǎn)換。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人
可根據(jù)基金發(fā)展需要，為本基金增設(shè)新的份額類(lèi)別。新的份額類(lèi)別可設(shè)置不同的申購(gòu)費(fèi)、贖
回費(fèi)、管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，而無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)。有關(guān)基金份額類(lèi)別
的具體規(guī)則等相關(guān)事項(xiàng)屆時(shí)將另行公告。
七、基金合同的生效
（一）基金合同生效
本基金基金合同于2009年3月5日起正式生效。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效后的存續(xù)期內(nèi)，基金份額持有人數(shù)量不滿(mǎn)200人或者基金資產(chǎn)凈值低于
5000萬(wàn)元，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；基金份額持有人數(shù)量連續(xù)20個(gè)工作日達(dá)
不到200人，或連續(xù)20個(gè)工作日基金資產(chǎn)凈值低于5000萬(wàn)元，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)
會(huì)說(shuō)明出現(xiàn)上述情況的原因并提出解決方案。
八、基金份額的申購(gòu)與贖回
（一）申購(gòu)和贖回場(chǎng)所
本基金的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)包括基金管理人和基金管理人委托的代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)。投資者可以在銷(xiāo)售機(jī)
構(gòu)辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或按銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提供的其他方式辦理基金的申購(gòu)與贖回。銷(xiāo)售
機(jī)構(gòu)名單和聯(lián)系方式見(jiàn)上述第五章第（一）條。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以
根據(jù)情況增加或者減少其銷(xiāo)售城市、網(wǎng)點(diǎn)，并另行公告。
（二）申購(gòu)和贖回的開(kāi)放日及時(shí)間
1．開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間
投資人在開(kāi)放日辦理基金份額的申購(gòu)和贖回，具體辦理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證
券交易所的正常交易日的交易時(shí)間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求或基金
合同的規(guī)定公告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外。具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間以銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)公布時(shí)間為準(zhǔn)。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場(chǎng)、證券交易所交易時(shí)間變更或其他特殊情況，
基金管理人將視情況對(duì)前述開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
2．申購(gòu)與贖回的開(kāi)始時(shí)間
本基金已于2009年4月3日起開(kāi)始辦理日常申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)。
（三）申購(gòu)與贖回的原則
1.“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)
行計(jì)算；
2.“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；
3.贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)的先后次序進(jìn)行順序贖回；
4.當(dāng)日的申購(gòu)與贖回申請(qǐng)可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間以?xún)?nèi)撤銷(xiāo)。
5.當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以在履行適當(dāng)程序后，采用擺動(dòng)
定價(jià)機(jī)制，以確保基金估值的公平性，具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門(mén)、自律規(guī)則的規(guī)定。
基金管理人可根據(jù)基金運(yùn)作的實(shí)際情況依法對(duì)上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛?
規(guī)則開(kāi)始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（四）申購(gòu)與贖回的程序
1．申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式
投資人必須根據(jù)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開(kāi)放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提出申購(gòu)或贖回
的申請(qǐng)。
投資人在提交申購(gòu)申請(qǐng)時(shí)須按銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式備足申購(gòu)資金，投資人在提交贖回申
請(qǐng)時(shí)須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購(gòu)、贖回申請(qǐng)無(wú)效。
2．申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)
基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購(gòu)或贖回申請(qǐng)日(T
日)，在正常情況下，本基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T+1日內(nèi)對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T日提
交的有效申請(qǐng)，投資人可在T+2日后（包括該日）到銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或以銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他
方式查詢(xún)申請(qǐng)的確認(rèn)情況。
3．申購(gòu)和贖回的款項(xiàng)支付
申購(gòu)采用全額繳款方式，若申購(gòu)資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未全額到賬則申購(gòu)不成功。若申購(gòu)不
成功或無(wú)效，基金管理人或基金管理人指定的代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)將投資人已繳付的申購(gòu)款項(xiàng)本金退還
給投資人。
投資人贖回申請(qǐng)成功后，基金管理人將在不超過(guò)T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。
遇交易所或交易市場(chǎng)數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管
理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程，則贖回款順延至下一個(gè)工作日劃往基
金份額持有人銀行賬戶(hù)。
在發(fā)生巨額贖回時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
（五）申購(gòu)與贖回的數(shù)量限制
1．投資者單個(gè)基金賬戶(hù)每筆最低申購(gòu)金額為1元人民幣（含申購(gòu)費(fèi)），追加申購(gòu)每筆最
低金額為1元人民幣（含申購(gòu)費(fèi)）。實(shí)際操作中，以各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體規(guī)定為準(zhǔn)。
2．每次贖回基金份額不得低于1份，基金份額持有人贖回時(shí)或贖回后保留的基金份額
余額不足1份的，在贖回時(shí)需一次全部贖回。實(shí)際操作中，以各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體規(guī)定為準(zhǔn)。
如遇巨額贖回等情況發(fā)生而導(dǎo)致延期贖回時(shí)，贖回辦理和款項(xiàng)支付的辦法將參照基金合
同有關(guān)巨額贖回或連續(xù)巨額贖回的條款處理。
3．當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購(gòu)金額上限或基金單日凈申購(gòu)比例上限、拒絕大額申購(gòu)、暫?；?
金申購(gòu)等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益，具體規(guī)定請(qǐng)參見(jiàn)相關(guān)公告。
4．基金管理人可以根據(jù)市場(chǎng)情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購(gòu)金額
和贖回份額的數(shù)量限制。基金管理人必須在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定
媒介上公告。
（六）申購(gòu)費(fèi)與贖回費(fèi)
1．申購(gòu)費(fèi)
本基金的最高申購(gòu)費(fèi)率不超過(guò)5％，投資者可以多次申購(gòu)本基金，申購(gòu)費(fèi)率按每筆申購(gòu)
申請(qǐng)單獨(dú)計(jì)算。
投資人申購(gòu)A類(lèi)基金份額時(shí)支付申購(gòu)費(fèi)用，申購(gòu)C類(lèi)基金份額不支付申購(gòu)費(fèi)用，而是從
該類(lèi)別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。
本基金的申購(gòu)費(fèi)率如下表所示：
A類(lèi)基金份額 C類(lèi)基金份額
申購(gòu)費(fèi) M＜100萬(wàn) 1.2% 0%
100萬(wàn)≤M＜300萬(wàn) 0.9%
300萬(wàn)≤M＜500萬(wàn) 0.6%
M≥500萬(wàn) 按筆收取，1,000元/筆
注：M為申購(gòu)金額
本基金A類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)用由申購(gòu)該類(lèi)基金份額的投資人承擔(dān)，主要用于本基金的
市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊(cè)登記等各項(xiàng)費(fèi)用，不列入基金財(cái)產(chǎn)。
2．贖回費(fèi)
本基金的最高贖回費(fèi)率不超過(guò)5％。贖回費(fèi)率隨投資人持有基金份額期限的增加而遞減。
具體贖回費(fèi)率結(jié)構(gòu)如下表所示。
基金的贖回費(fèi)率結(jié)構(gòu)
費(fèi)用種類(lèi) A類(lèi)基金份額 C類(lèi)基金份額
贖回費(fèi)率 持有期限 贖回費(fèi)率 持有期限 贖回費(fèi)率
Y＜7天 1.5% Y＜7天 1.5%
7天≤Y 0.5%
1年≤Y 0.25% Y≥7天 0
Y≥2年 0
注：Y為持有期限，1年指365天。
贖回費(fèi)用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖回基金份額時(shí)收
取。不低于贖回費(fèi)總額的25%應(yīng)歸基金財(cái)產(chǎn)，其中對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖
回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)，其余用于支付注冊(cè)登記費(fèi)和其他必要的手續(xù)費(fèi)。認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的基金
份額持有期限自注冊(cè)登記系統(tǒng)確認(rèn)之日起開(kāi)始計(jì)算，至該部分基金份額贖回確認(rèn)日止，且基
金份額贖回確認(rèn)日不計(jì)入持有期。
3．基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整申購(gòu)費(fèi)率和贖回費(fèi)率或收費(fèi)方式。費(fèi)
率或收費(fèi)方式如發(fā)生變更，基金管理人應(yīng)在調(diào)整實(shí)施3個(gè)工作日前在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指
定媒介上刊登公告。
（七）申購(gòu)份額與贖回金額的計(jì)算方式
1．申購(gòu)份額的計(jì)算方式：
（1）A類(lèi)基金份額
申購(gòu)份數(shù)的計(jì)算方法如下：
凈申購(gòu)金額＝申購(gòu)金額/（1＋申購(gòu)費(fèi)率）
申購(gòu)費(fèi)用＝申購(gòu)金額－凈申購(gòu)金額
申購(gòu)份額＝凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
各計(jì)算結(jié)果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財(cái)產(chǎn)
承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
例：某投資者投資5萬(wàn)元申購(gòu)本基金的A類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
為1.0500元，則可得到的申購(gòu)份額為：
凈申購(gòu)金額＝50,000/（1＋1.2%）＝49,407.11元
申購(gòu)費(fèi)用＝50,000－49,407.11＝592.89元
申購(gòu)份額＝49,407.11/1.0500＝47,054.39份
即：投資者投資5萬(wàn)元申購(gòu)本基金的A類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
為1.0500元，則其可得到47,054.39份基金份額。
（2）C類(lèi)基金份額
如果投資人選擇申購(gòu)C類(lèi)基金份額，則申購(gòu)份額的計(jì)算方法如下：
申購(gòu)份額=申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
各計(jì)算結(jié)果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財(cái)產(chǎn)
承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
例：某投資者投資5萬(wàn)元申購(gòu)本基金的C類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
為1.0500元，則可得到的申購(gòu)份額為：
申購(gòu)份額=50,000/1.0500=47,619.05份
即：投資者投資5萬(wàn)元申購(gòu)本基金的C類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
為1.0500元，則其可得到47619.05份基金份額。
2．贖回金額的計(jì)算
（1）A類(lèi)基金份額
本基金的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費(fèi)用。其中：
贖回金額＝贖回份數(shù)×贖回當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
贖回費(fèi)用＝贖回金額×贖回費(fèi)率
凈贖回金額=贖回金額－贖回費(fèi)用
贖回費(fèi)用以人民幣元為單位，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位；贖回金
額結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位,由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生
的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
例：某投資者贖回本基金1萬(wàn)份A類(lèi)基金份額，持有時(shí)間為兩年六個(gè)月，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)
率為0%，假設(shè)贖回當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為：
贖回金額=10,000×1.2500=12,500元
贖回費(fèi)用=12,500×0%=0元
凈贖回金額=12,500-0=12,500元
即：投資者贖回本基金1萬(wàn)份A類(lèi)基金份額，持有期限為兩年六個(gè)月，假設(shè)贖回當(dāng)日A
類(lèi)基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為12,500元。
（2）C類(lèi)基金份額
本基金的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費(fèi)用。其中，
贖回金額＝贖回份數(shù)×贖回當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
贖回費(fèi)用＝贖回金額×贖回費(fèi)率
凈贖回金額=贖回金額－贖回費(fèi)用
贖回費(fèi)用以人民幣元為單位，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位；贖回金
額結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位,由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生
的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
例：某投資人贖回本基金1萬(wàn)份C類(lèi)基金份額，持有時(shí)間為兩年六個(gè)月，假設(shè)贖回當(dāng)日
C類(lèi)基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為：
贖回金額=10,000×1.2500=12,500元
贖回費(fèi)用=12,500×0%=0元
凈贖回金額=1,2500-0=1,2500元
即：投資人贖回本基金1萬(wàn)份C類(lèi)基金份額，持有期限為兩年六個(gè)月，假設(shè)贖回當(dāng)日C
類(lèi)基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為12,500元。
3．基金份額凈值計(jì)算
基金份額凈值的計(jì)算公式為計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日登記在冊(cè)基金份額余額所
得的單位基金份額的價(jià)值。
T日A類(lèi)基金份額凈值＝T日A類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值/T日登記在冊(cè)A類(lèi)基金份
額余額。
T日C類(lèi)基金份額凈值＝T日C類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值/T日登記在冊(cè)C類(lèi)基金份
額余額。
本基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的
收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1日內(nèi)公告。
遇特殊情況，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
（八）申購(gòu)與贖回的注冊(cè)登記
1．經(jīng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)同意，基金投資者提出的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，在基金管理人規(guī)定的時(shí)
間之前可以撤銷(xiāo)。
2．投資者T日申購(gòu)基金成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)益并辦理
注冊(cè)登記手續(xù)，投資者自T＋2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
3．投資者T日贖回基金成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資者扣除權(quán)益并辦理
相應(yīng)的注冊(cè)登記手續(xù)。
4．基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，并最
遲于開(kāi)始實(shí)施前3個(gè)工作日予以公告。
（九）拒絕或暫停申購(gòu)的情形
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購(gòu)申請(qǐng)，此時(shí)，本基金管理
人管理的其他基金的轉(zhuǎn)入申請(qǐng)按同樣的方式處理：
1．因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作。
2．證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
3．發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。
4．基金管理人認(rèn)為接受某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利
益時(shí)。
5．基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種，或其他可能對(duì)基金業(yè)
績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6.接受某筆或者某些申購(gòu)申請(qǐng)有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金份額的比例達(dá)到或者超
過(guò)50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時(shí)。
7.某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)超過(guò)基金管理人設(shè)定的單日凈申購(gòu)比例上限、單一投資者單日或
單筆申購(gòu)金額上限的。
8.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購(gòu)申請(qǐng)。
9.法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第4、6和7條以外的暫停申購(gòu)情形時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指定
媒介上刊登暫停申購(gòu)公告。如果投資人的申購(gòu)申請(qǐng)被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購(gòu)款項(xiàng)
將退還給投資人。在暫停申購(gòu)的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)業(yè)務(wù)的辦理。
（十）暫停贖回或延緩支付贖回對(duì)價(jià)的情形
發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)，此時(shí)，
本基金的轉(zhuǎn)出申請(qǐng)按同樣的方式處理：
1．因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作。
2．證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
3．連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回。
4．發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。
5.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回款項(xiàng)或暫停接受基金贖回申請(qǐng)。
6.法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形時(shí)，基金管理人應(yīng)在當(dāng)日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，已接受的贖回申請(qǐng)，基金管
理人應(yīng)足額支付；如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個(gè)賬戶(hù)申請(qǐng)量占申請(qǐng)總量的比
例分配給贖回申請(qǐng)人，未支付部分可延期支付，并以后續(xù)開(kāi)放日的基金份額凈值為依據(jù)計(jì)算
贖回金額。若連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回，延期支付最長(zhǎng)不得超過(guò)20個(gè)工作
日，并在指定媒介上公告。投資人在申請(qǐng)贖回時(shí)可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤
銷(xiāo)。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。
（十一）巨額贖回的情形及處理方式
1．巨額贖回的認(rèn)定
若本基金單個(gè)開(kāi)放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(qǐng)(贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出
申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額)超過(guò)前一
開(kāi)放日的基金總份額的10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。
2．巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或
部分延期贖回。
(1)全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請(qǐng)時(shí)，按正常贖回程
序執(zhí)行。
(2)部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請(qǐng)有困難或認(rèn)為因支付投資
人的贖回申請(qǐng)而進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)可能會(huì)對(duì)基金資產(chǎn)凈值造成較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日
接受贖回比例不低于上一開(kāi)放日基金總份額的10％的前提下，可對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。
對(duì)于當(dāng)日的贖回申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶(hù)贖回申請(qǐng)量占贖回申請(qǐng)總量的比例，確定當(dāng)日受理的
贖回份額；對(duì)于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)可以選擇延期贖回或取消贖回。選
擇延期贖回的，將自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)開(kāi)放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請(qǐng)將被撤銷(xiāo)。延期的贖回申請(qǐng)與下一開(kāi)放日贖回申請(qǐng)一并處理，
無(wú)優(yōu)先權(quán)并以下一開(kāi)放日的該類(lèi)基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類(lèi)推，直到全部贖
回為止。如投資人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動(dòng)延期贖回處
理。
(3)若本基金發(fā)生巨額贖回且單個(gè)基金份額持有人的贖回申請(qǐng)超過(guò)上一開(kāi)放日基金總份
額的10%，基金管理人可以先行對(duì)該單個(gè)基金份額持有人超出10%的贖回申請(qǐng)實(shí)施延期辦理，
而對(duì)該單個(gè)基金份額持有人10%以?xún)?nèi)（含10%）的贖回申請(qǐng)與其他基金份額持有人的贖回申
請(qǐng)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況或巨額贖回份額占比情況決定全額贖回或
部分延期贖回。所有延期的贖回申請(qǐng)與下一開(kāi)放日贖回申請(qǐng)一并處理，無(wú)優(yōu)先權(quán)并以下一開(kāi)
放日的該類(lèi)基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類(lèi)推，直到全部贖回為止。具體見(jiàn)相關(guān)
公告。
(4)暫停贖回：連續(xù)2日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，可暫
停接受基金的贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過(guò)20個(gè)工
作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒介上進(jìn)行公告。
3．巨額贖回的公告
當(dāng)發(fā)生上述延期贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過(guò)郵寄、傳真或者招募說(shuō)明書(shū)規(guī)
定的其他方式在3個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說(shuō)明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在指定
媒介上刊登公告。
（十二）暫停申購(gòu)或贖回的公告和重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告
1．發(fā)生上述暫停申購(gòu)或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒介上刊登暫
停公告。
2．如發(fā)生暫停的時(shí)間為1日，基金管理人應(yīng)于重新開(kāi)放日，在指定媒介上刊登基金重
新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公布最近1個(gè)開(kāi)放日的各類(lèi)基金份額凈值。
3．如發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)1日但少于2周，暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回時(shí)，
基金管理人應(yīng)提前2日在指定媒介上刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公告最近1個(gè)開(kāi)
放日的各類(lèi)基金份額凈值。
4．如發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)2周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每2周至少刊登暫停公告1
次。暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)提前2日在指定媒介上連續(xù)刊登
基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公告最近1個(gè)開(kāi)放日的各類(lèi)基金份額凈值。
（十三）基金轉(zhuǎn)換
1、基金的轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開(kāi)辦本基金與基金管理人
管理的、且由同一登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記結(jié)算的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收
取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則請(qǐng)參照基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并發(fā)
布的相關(guān)公告。如本基金開(kāi)通轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的，轉(zhuǎn)入的基金份額持有期限自注冊(cè)登記系統(tǒng)確認(rèn)之
日起開(kāi)始計(jì)算，至該部分基金份額贖回或轉(zhuǎn)出確認(rèn)日止，且基金份額贖回或轉(zhuǎn)出確認(rèn)日不計(jì)
入持有期。
2、基金的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
本基金自2009年4月3日起開(kāi)始辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。
3、轉(zhuǎn)換費(fèi)
轉(zhuǎn)換費(fèi)率詳見(jiàn)基金管理人發(fā)布的基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的公告。
基金管理人可以調(diào)整轉(zhuǎn)換費(fèi)率或收費(fèi)方式，并最遲將于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式開(kāi)始實(shí)施前
3個(gè)工作日在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒介公告。
（十四）基金的非交易過(guò)戶(hù)
基金的非交易過(guò)戶(hù)是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈(zèng)和司法強(qiáng)制執(zhí)行而產(chǎn)生的非交
易過(guò)戶(hù)以及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過(guò)戶(hù)。無(wú)論在上述何種情況下，
接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈(zèng)指基金
份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是
指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書(shū)將基金份額持有人持有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法
人或其他組織。辦理非交易過(guò)戶(hù)必須提供基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對(duì)于符合
條件的非交易過(guò)戶(hù)申請(qǐng)按基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)
收費(fèi)。
（十五）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可
以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
（十六）定期定額投資計(jì)劃
定期定額投資是基金申購(gòu)業(yè)務(wù)的一種方式，投資者可通過(guò)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)，約定
每期扣款日、扣款金額及扣款方式，由指定的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資者指定資金
賬戶(hù)內(nèi)自動(dòng)完成扣款和基金申購(gòu)申請(qǐng)。定期定額投資并不構(gòu)成對(duì)基金日常申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)
的影響，投資者在辦理相關(guān)基金定期定額投資的同時(shí)，仍然可以進(jìn)行日常申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)。
本基金已于2009年4月3日起開(kāi)始辦理日常定期定額投資業(yè)務(wù)。
（十七）基金份額的凍結(jié)、解凍
基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及注冊(cè)登
記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍?；鹳~戶(hù)或是基金份額被凍結(jié)的，
對(duì)凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)。
（十八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間本基金的申購(gòu)與贖回
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，本基金的申購(gòu)和贖回安排詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”部分或
相關(guān)公告。
九、基金的投資
（一）投資目標(biāo)
采用指數(shù)化投資，通過(guò)控制基金投資組合相對(duì)于標(biāo)的指數(shù)的偏離度，實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的
有效跟蹤，謀求基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值。
（二）投資理念
本基金采用完全復(fù)制策略進(jìn)行指數(shù)化投資，以達(dá)到跟蹤標(biāo)的指數(shù)的投資目標(biāo)。通過(guò)跟蹤
中國(guó)股票市場(chǎng)具有代表性的指數(shù)，使投資者充分分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和證券市場(chǎng)發(fā)展的成果。
（三）投資范圍
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括滬深300指數(shù)的成份股及其備選成
份股（含存托憑證）、新股（一級(jí)市場(chǎng)首次發(fā)行）、存托憑證、債券，以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)
的允許本基金投資的其它金融工具。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種（如
股票指數(shù)期貨等），基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%-95%，投資于標(biāo)的指數(shù)成分股票、備選
成分股票的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%（但因法律法規(guī)限制原因，導(dǎo)致本基金不能投
資相關(guān)股票，而致使本基金不能達(dá)到上述比例的情形除外）。現(xiàn)金、債券資產(chǎn)以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)允許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)的比例為5%-10%，本基金持有的現(xiàn)金或者到期
日在一年以?xún)?nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金和應(yīng)收申購(gòu)款等。權(quán)證及其他金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。
（四）投資策略
本基金原則上采取完全復(fù)制策略，即按照標(biāo)的指數(shù)的成份股構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票
投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。但因特殊情況導(dǎo)致基金無(wú)
法獲得足夠數(shù)量的股票時(shí)，基金管理人將運(yùn)用其他合理的投資方法構(gòu)建本基金的實(shí)際投資組
合，追求盡可能貼近目標(biāo)指數(shù)的表現(xiàn)。本基金對(duì)標(biāo)的指數(shù)的跟蹤目標(biāo)是：力爭(zhēng)使得基金日收
益率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)日收益率偏離度的年度平均值不超過(guò)0.3%，偏離度年化標(biāo)準(zhǔn)差不超過(guò)
4%。
1.標(biāo)的指數(shù)
本基金股票資產(chǎn)跟蹤的標(biāo)的指數(shù)為滬深300指數(shù)。滬深300指數(shù)是由上海證券交易所和
深圳證券交易所授權(quán)，由中證指數(shù)有限公司開(kāi)發(fā)的中國(guó)A股市場(chǎng)指數(shù)，它的樣本選自滬深兩
個(gè)證券市場(chǎng)，覆蓋了大部分流通市值，其成份股票為中國(guó)A股市場(chǎng)中代表性強(qiáng)、流動(dòng)性高的
股票，能夠反映A股市場(chǎng)總體發(fā)展趨勢(shì)。
2.股票資產(chǎn)指數(shù)化投資策略
本基金股票資產(chǎn)投資原則上采用完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)的方法跟蹤標(biāo)的指數(shù)。通常情況下，
本基金根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成分股票在指數(shù)中的權(quán)重確定成分股票的買(mǎi)賣(mài)數(shù)量。
在特殊情況下，本基金將選擇其它股票或股票組合對(duì)標(biāo)的指數(shù)中的股票加以替換，這些
情況包括但不限于以下情形：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性嚴(yán)重不足；
（3）本基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大導(dǎo)致本基金持有該股票比例過(guò)高；（4）成份股上市公司存在重大
虛假陳述等違規(guī)行為、或者面臨重大的不利行政處罰或司法訴訟；（5）有充分而合理的理由
認(rèn)為其市場(chǎng)價(jià)格被操縱等。
進(jìn)行此等替換遵循的原則如下：（1）用以替換的股票與被替換的股票屬于同一行業(yè)；（2）
替換后，該成份股票所在行業(yè)在基金股票資產(chǎn)組合中的權(quán)重與標(biāo)的指數(shù)中該行業(yè)權(quán)重相一致。
（3）用以替換的股票或股票組合與被替換的股票在考查期內(nèi)日收益率序列風(fēng)險(xiǎn)收益特征高
度相關(guān)，能較好地代表被替代股票的收益率波動(dòng)情況。
本基金的行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)采用全球行業(yè)分類(lèi)體系（GICS，GlobalIndustryClassification
Standard）。GICS分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)是摩根斯坦利資本國(guó)際公司（MSCI）和標(biāo)準(zhǔn)普爾（S&P）共同推
出的全球行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。
本基金運(yùn)作過(guò)程中，當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市，且指數(shù)編制機(jī)構(gòu)暫
未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，履行內(nèi)部決策程序后
及時(shí)對(duì)相關(guān)成份股進(jìn)行調(diào)整。
3.股票指數(shù)化投資日常投資組合管理
（1）標(biāo)的指數(shù)定期調(diào)整
根據(jù)標(biāo)的指數(shù)的編制規(guī)則及調(diào)整公告，本基金在指數(shù)成份股調(diào)整生效前，分析并確定組
合調(diào)整策略，及時(shí)進(jìn)行投資組合的優(yōu)化調(diào)整，減少流動(dòng)性沖擊，盡量減少標(biāo)的指數(shù)成份股變
動(dòng)所帶來(lái)的跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（2）成份股公司信息的日常跟蹤與分析
跟蹤標(biāo)的指數(shù)成份股公司信息（如：股本變化、分紅、配股、增發(fā)、停牌、復(fù)牌等），
以及成份股公司其他重大信息，分析這些信息對(duì)指數(shù)的影響，并根據(jù)這些信息確定基金投資
組合每日交易策略。
（3）標(biāo)的指數(shù)成份股票臨時(shí)調(diào)整
在標(biāo)的指數(shù)成份股票調(diào)整周期內(nèi)，若出現(xiàn)成份股票臨時(shí)調(diào)整的情形，本基金管理人將密
切關(guān)注樣本股票的調(diào)整，并及時(shí)制定相應(yīng)的投資組合調(diào)整策略。
（4）申購(gòu)贖回情況的跟蹤與分析
跟蹤本基金申購(gòu)和贖回信息，結(jié)合基金的現(xiàn)金頭寸管理，分析其對(duì)組合的影響，制定交
易策略以應(yīng)對(duì)基金的申購(gòu)贖回。
（5）跟蹤偏離度的監(jiān)控與管理
每日跟蹤基金組合與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)的偏離度，每月末、季度末定期分析基金的實(shí)際組合
與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)的累計(jì)偏離度、跟蹤誤差變化情況及其原因，并優(yōu)化跟蹤偏離度管理方案。
4.債券投資策略
本基金基于流動(dòng)性管理及策略性投資的需要，將投資于國(guó)債、金融債等期限在一年期以
下的債券，債券投資的目的是保證基金資產(chǎn)流動(dòng)性，有效利用基金資產(chǎn)，提高基金資產(chǎn)的投
資收益。
5.其他金融工具投資策略
在法律法規(guī)許可時(shí)，本基金可基于謹(jǐn)慎原則運(yùn)用權(quán)證、股票指數(shù)期貨等相關(guān)金融衍生工
具對(duì)基金投資組合進(jìn)行管理，以提高投資效率，管理基金投資組合風(fēng)險(xiǎn)水平，以更好地實(shí)現(xiàn)
本基金的投資目標(biāo)。本基金管理人運(yùn)用上述金融衍生工具必須是出于追求基金充分投資、減
少交易成本、降低跟蹤誤差的目的，不得應(yīng)用于投機(jī)交易目的，或用作桿杠工具放大基金的
投資。
本基金在綜合考慮預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則合理參與存
托憑證的投資，以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
（五）投資管理程序
1.投資決策依據(jù)
（1）本基金采用指數(shù)化投資，在追求跟蹤偏離度與跟蹤誤差最小化的前提下，根據(jù)本
基金的標(biāo)的指數(shù)成份股票構(gòu)成及其權(quán)重，形成基金投資建議，供投資決策委員會(huì)決策參考。
（2）遵守有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定；
（3）以維護(hù)基金份額持有人利益為基金投資決策的準(zhǔn)則。
2.投資程序
本基金管理人建立了規(guī)范的投資管理流程和嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，貫徹于投資研究、投
資決策、組合構(gòu)建、交易執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理及績(jī)效評(píng)估的全過(guò)程。
圖1－1投資管理流程
（1）投資研究
研究員獨(dú)立開(kāi)展研究工作，在借鑒外部研究成果的基礎(chǔ)上，開(kāi)展宏觀經(jīng)濟(jì)及政策分析、
債券市場(chǎng)分析、行業(yè)及上市公司分析，為投資決策委員會(huì)及各基金經(jīng)理提供獨(dú)立、統(tǒng)一的投
資決策支持平臺(tái)。本基金采取指數(shù)化投資策略，金融工程研究人員在追求跟蹤偏離度與跟蹤
誤差最小化的前提下，根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股票構(gòu)成及其權(quán)重，形成基金投資建議。
（2）投資決策
投資決策委員會(huì)是基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，決定基金總體投資策略及資產(chǎn)配置方案，
審核基金經(jīng)理提交的投資計(jì)劃，提供指導(dǎo)性意見(jiàn)，并審核其他涉及基金投資管理的重大問(wèn)題。
基金經(jīng)理在公司總體投資策略的指導(dǎo)下，根據(jù)基金合同關(guān)于投資目標(biāo)、投資范圍及投資
限制等規(guī)定，制定相應(yīng)的投資計(jì)劃，報(bào)投資決策委員會(huì)審批。
（3）投資組合構(gòu)建
基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會(huì)的決議，在權(quán)限范圍內(nèi)，評(píng)估證券的投資價(jià)值，選擇證券
構(gòu)建基金投資組合，并根據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)整基金投資組合，進(jìn)行投資組合的日常管理。
（4）交易執(zhí)行
交易員負(fù)責(zé)在合法合規(guī)的前提下，執(zhí)行基金經(jīng)理的投資指令，并實(shí)施一線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。
（5）風(fēng)險(xiǎn)分析及績(jī)效評(píng)估
風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)水平及基金的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，抄
送投資決策委員會(huì)、投資總監(jiān)及基金經(jīng)理，并就基金的投資組合提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。
法律合規(guī)部對(duì)基金的投資行為進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)控，并對(duì)投資過(guò)程中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向基金
經(jīng)理、投資總監(jiān)、投資決策委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。
（六）業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：滬深300指數(shù)收益率×95%＋商業(yè)銀行稅后活期存款利率
×5%。
本基金的標(biāo)的指數(shù)為滬深300指數(shù)，同時(shí)考慮股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%-95%，
現(xiàn)金、債券資產(chǎn)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)的比例為5%-10%，
因此本基金設(shè)定上述業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。
未來(lái)若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外的因素致
使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形
發(fā)生之日起十個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作
方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行
表決。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金
投資運(yùn)作。
若標(biāo)的指數(shù)變更對(duì)基金投資無(wú)實(shí)質(zhì)性影響(包括但不限于編制機(jī)構(gòu)更名、指數(shù)更名等)，
則無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，基金管理人應(yīng)在取得基金托管人同意后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備
案。并應(yīng)至少提前30個(gè)工作日在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒介上刊登公告。
若基金標(biāo)的指數(shù)發(fā)生變更，基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)隨之變更，由基金管理人根據(jù)標(biāo)的指數(shù)變
更情形履行適當(dāng)程序。
（七）風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金屬于股票型基金，風(fēng)險(xiǎn)與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場(chǎng)基金。本基金
為指數(shù)型基金，跟蹤標(biāo)的指數(shù)市場(chǎng)表現(xiàn)，目標(biāo)為獲取市場(chǎng)平均收益，是股票基金中處于中等
風(fēng)險(xiǎn)水平的基金產(chǎn)品。根據(jù)2017年7月1日實(shí)施的《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基
金管理人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)按照新的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)基金重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，本基金的具體風(fēng)
險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)以基金管理人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提供的評(píng)級(jí)結(jié)果為準(zhǔn)。
（八）投資限制與禁止行為
1.組合限制
本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開(kāi)放式基金的固有特點(diǎn)，通過(guò)分散投資降低基金
財(cái)產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性?；鸬耐顿Y組合將遵循以下限制：
（1）本基金持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例為90%-95%，持有的債券、現(xiàn)金等其它金
融工具占基金資產(chǎn)的比例為5%-10%；
（2）本基金投資于指數(shù)成份股、備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)的80％（但因法律
法規(guī)限制原因，導(dǎo)致本基金不能投資相關(guān)股票，而致使本基金不能達(dá)到上述比例的情形除外）；
（3）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10％，但標(biāo)的指
數(shù)成份股不受此限；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過(guò)該證券的10％，
但標(biāo)的指數(shù)成份股不受此限；
（5）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3％；
（6）本基金持有的同一權(quán)證不超過(guò)該權(quán)證的10%；本基金管理人管理的全部基金持有
的同一權(quán)證，不得超過(guò)該權(quán)證的10％；本基金在任何交易日買(mǎi)入權(quán)證的總金額，不得超過(guò)
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5％；
（7）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值
的40％；
（8）本基金持有的債券其信用級(jí)別不低于BBB級(jí)；
（9）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資股票指數(shù)期貨及其它金融衍生工具時(shí)，
投資比例遵從法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定；
（11）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值不得超過(guò)本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金管理人管理的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放期的定期開(kāi)
放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的15%；本
基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司
可流通股票的30%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開(kāi)放式基金以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；本基金不受前述比例限制；
（13）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回
購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計(jì)算；
（16）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制；
（17）如果法律法規(guī)對(duì)基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為
準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
除上述第（11）、（13）和（14）項(xiàng)規(guī)定外，因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模
變動(dòng)、股權(quán)分置改革中支付對(duì)價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定
投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開(kāi)始。
2.禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：
(1)承銷(xiāo)證券；
(2)向他人貸款或者提供擔(dān)保；
(3)從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
(4)買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；
(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票
或者債券；
(6)買(mǎi)賣(mài)與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托
管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券；
(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
(8)依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)；
(9)法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限
制。
（九）投資組合比例調(diào)整
本基金在基金合同生效后6個(gè)月內(nèi)使基金投資組合符合基金合同的有關(guān)約定。因基金規(guī)
模或市場(chǎng)變化等基金管理人之外的原因?qū)е峦顿Y組合超出基金合同的約定時(shí)，基金管理人應(yīng)
在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以符合有關(guān)限制規(guī)定。
（十）基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法
1.基金管理人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使股東權(quán)利，保護(hù)基金份額持有人的利
益；
2.不謀求對(duì)上市公司的控股，不參與所投資上市公司的經(jīng)營(yíng)管理；
3.有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值；
4.不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不
當(dāng)利益。
（十一）基金的融資政策
本基金可以按照國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行融資、融券。
（十二）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢(xún)會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、
風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶(hù)。
側(cè)袋賬戶(hù)的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等
對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”部分的規(guī)定。
（十三）基金的投資組合報(bào)告
本報(bào)告期自2024年7月1日起至2024年9月30日止（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）。
1.1報(bào)告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號(hào) 項(xiàng)目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 1,617,321,526.98 92.18
其中：股票 1,617,321,526.98 92.18
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買(mǎi)斷式回購(gòu)的買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計(jì) 91,490,784.61 5.21
8 其他資產(chǎn) 45,657,053.87 2.60
9 合計(jì) 1,754,469,365.46 100.00
注：由于四舍五入的原因金額占基金總資產(chǎn)的比例分項(xiàng)之和與合計(jì)可能有尾差。
1.2報(bào)告期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合
1.2.1報(bào)告期末指數(shù)投資按行業(yè)分類(lèi)的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類(lèi)別 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) 18,319,232.37 1.05
B 采礦業(yè) 85,372,637.20 4.90
C 制造業(yè) 847,241,102.50 48.58
D 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 65,634,798.28 3.76
E 建筑業(yè) 33,197,524.40 1.90
F 批發(fā)和零售業(yè) 4,245,997.39 0.24
G 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 56,973,589.72 3.27
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 72,172,851.70 4.14
J 金融業(yè) 381,640,419.88 21.88
K 房地產(chǎn)業(yè) 16,907,904.73 0.97
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 13,567,831.75 0.78
M 科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 15,276,694.48 0.88
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會(huì)工作 5,804,333.93 0.33
R 文化、體育和娛樂(lè)業(yè) - -
S 綜合 - -
合計(jì) 1,616,354,918.33 92.68
注：由于四舍五入的原因公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例分項(xiàng)之和與合計(jì)可能有尾差。
1.2.2報(bào)告期末積極投資按行業(yè)分類(lèi)的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類(lèi)別 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) - -
C 制造業(yè) 265,871.47 0.02
D 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) - -
G 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 691,195.50 0.04
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) - -
M 科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 9,541.68 0.00
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會(huì)工作 - -
R 文化、體育和娛樂(lè)業(yè) - -
S 綜合 - -
合計(jì) 966,608.65 0.06
注：由于四舍五入的原因公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例分項(xiàng)之和與合計(jì)可能有尾差。
1.2.3報(bào)告期末按行業(yè)分類(lèi)的港股通投資股票投資組合
無(wú)。
1.3期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細(xì)
1.3.1報(bào)告期末指數(shù)投資按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資
明細(xì)
序號(hào) 股票代碼 股票名稱(chēng) 數(shù)量（股） 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 600519 貴州茅臺(tái) 49,254 86,095,992.00 4.94
2 300750 寧德時(shí)代 206,780 52,085,814.20 2.99
3 601318 中國(guó)平安 843,383 48,148,735.47 2.76
4 600036 招商銀行 969,999 36,481,662.39 2.09
5 000333 美的集團(tuán) 382,559 29,097,437.54 1.67
6 600900 長(zhǎng)江電力 958,556 28,804,607.80 1.65
7 000858 五 糧 液 152,190 24,732,396.90 1.42
8 601899 紫金礦業(yè) 1,290,825 23,415,565.50 1.34
9 601166 興業(yè)銀行 1,139,635 21,960,766.45 1.26
10 002594 比亞迪 70,910 21,791,352.10 1.25
1.3.2報(bào)告期末積極投資按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名股票投資
明細(xì)
序號(hào) 股票代碼 股票名稱(chēng) 數(shù)量（股） 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 688615 合合信息 2,881 691,195.50 0.04
2 603091 眾鑫股份 940 40,060.92 0.00
3 001279 強(qiáng)邦新材 2,642 25,574.56 0.00
4 301611 珂瑪科技 804 24,071.76 0.00
5 301536 星宸科技 481 18,936.97 0.00
1.4報(bào)告期末按債券品種分類(lèi)的債券投資組合
本基金本報(bào)告期末未持有債券。
1.5報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有債券。
1.6報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明
細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
1.7報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有貴金屬。
1.8報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有權(quán)證。
1.9報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說(shuō)明
1.9.1報(bào)告期末本基金投資的股指期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有股指期貨投資，也無(wú)期間損益。
1.9.2本基金投資股指期貨的投資政策
本報(bào)告期內(nèi)，本基金未運(yùn)用股指期貨進(jìn)行投資。
1.10報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨交易情況說(shuō)明
1.10.1本期國(guó)債期貨投資政策
本報(bào)告期內(nèi)，本基金未運(yùn)用國(guó)債期貨進(jìn)行投資。
1.10.2報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有國(guó)債期貨投資，也無(wú)期間損益。
1.10.3本期國(guó)債期貨投資評(píng)價(jià)
本報(bào)告期內(nèi)，本基金未運(yùn)用國(guó)債期貨進(jìn)行投資。
1.11投資組合報(bào)告附注
1.11.1本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門(mén)立案調(diào)查，或在
報(bào)告編制日前一年內(nèi)受到公開(kāi)譴責(zé)、處罰的情形
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，招商銀行股份有限公司在報(bào)告編制日前一年內(nèi)
曾受到地方外管局、國(guó)家金融監(jiān)管局派出機(jī)構(gòu)、國(guó)家金融監(jiān)管總局的處罰，興業(yè)銀行股份有
限公司在報(bào)告編制日前一年內(nèi)曾受到國(guó)家金融監(jiān)管局派出機(jī)構(gòu)的處罰。
本基金對(duì)上述股票的投資屬于跟蹤標(biāo)的指數(shù)的被動(dòng)投資，投資決策流程符合基金管理
人的制度要求。
1.11.2基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫(kù)
本基金投資的前十名股票未超出基金合同規(guī)定的備選股票庫(kù)。
1.11.3其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號(hào) 名稱(chēng) 金額（元）
1 存出保證金 40,602.87
2 應(yīng)收證券清算款 3,500,932.35
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購(gòu)款 42,115,518.65
6 其他應(yīng)收款 -
7 其他 -
8 合計(jì) 45,657,053.87
1.11.4報(bào)告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)
本基金本報(bào)告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
1.11.5報(bào)告期末前十名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明
1.11.5.1報(bào)告期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明
無(wú)。
1.11.5.2報(bào)告期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明
序號(hào) 股票代碼 股票名稱(chēng) 流通受限部分的公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 流通受限情況 說(shuō)明
1 688615 合合信息 56,129.58 0.00 新股鎖定
2 001279 強(qiáng)邦新材 23,009.36 0.00 新股未上市
2 001279 強(qiáng)邦新材 2,565.20 0.00 新股鎖定
3 301611 珂瑪科技 24,071.76 0.00 新股鎖定
4 603091 眾鑫股份 3,598.32 0.00 新股鎖定
1.11.6投資組合報(bào)告附注的其他文字描述部分
無(wú)。
十、指數(shù)編制方法
滬深300指數(shù)由滬深市場(chǎng)中規(guī)模大、流動(dòng)性好的最具代表性的300只證券組成，于2005
年4月8日正式發(fā)布，以反映滬深市場(chǎng)上市公司證券的整體表現(xiàn)。
（一）指數(shù)名稱(chēng)和代碼
指數(shù)名稱(chēng)：滬深300指數(shù)
英文名稱(chēng)：CSI 300 INDEX
指數(shù)代碼：000300
（二）指數(shù)基日和基點(diǎn)
該指數(shù)以2004年12月31日為基日，基點(diǎn)為1000點(diǎn)。
（三）樣本選取方法
1、樣本空間
指數(shù)樣本空間由同時(shí)滿(mǎn)足以下條件的非ST、*ST滬深A(yù)股和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證組
成：
（1）科創(chuàng)板證券、創(chuàng)業(yè)板證券：上市時(shí)間超過(guò)一年。
（2）其他證券：上市時(shí)間超過(guò)一個(gè)季度，除非該證券自上市以來(lái)日均總市值排在前30
位。
2、選樣方法
滬深300指數(shù)樣本是按照以下方法選擇經(jīng)營(yíng)狀況良好、無(wú)違法違規(guī)事件、財(cái)務(wù)報(bào)告無(wú)重
大問(wèn)題、證券價(jià)格無(wú)明顯異常波動(dòng)或市場(chǎng)操縱的公司：
（1）對(duì)樣本空間內(nèi)證券按照過(guò)去一年的日均成交金額由高到低排名，剔除排名后50%
的證券；
（2）對(duì)樣本空間內(nèi)剩余證券，按照過(guò)去一年的日均總市值由高到低排名，選取前300
名的證券作為指數(shù)樣本。
（四）指數(shù)計(jì)算
滬深300指數(shù)的計(jì)算公式為：
報(bào)告期指數(shù)=報(bào)告期樣本的調(diào)整市值/除數(shù)×1000
其中，調(diào)整市值=∑(證券價(jià)格×調(diào)整股本數(shù))。調(diào)整股本數(shù)的計(jì)算方法、除數(shù)修正方
法參見(jiàn)計(jì)算與維護(hù)細(xì)則。
（五）指數(shù)樣本和權(quán)重調(diào)整
1、定期調(diào)整
指數(shù)樣本每半年調(diào)整一次，樣本調(diào)整實(shí)施時(shí)間分別為每年6月和12月的第二個(gè)星期五
的下一交易日。定期調(diào)整指數(shù)樣本時(shí)，每次調(diào)整數(shù)量比例一般不超過(guò)10%。為有效降低指數(shù)
樣本周轉(zhuǎn)率，滬深300指數(shù)樣本定期調(diào)整時(shí)采用緩沖區(qū)規(guī)則，排名在前240名的候選新樣本
優(yōu)先進(jìn)入指數(shù)，排名在前360名的老樣本優(yōu)先保留。
滬深300指數(shù)定期審核時(shí)設(shè)置備選名單，具體規(guī)則參見(jiàn)指數(shù)計(jì)算與維護(hù)細(xì)則。當(dāng)指數(shù)因
為樣本退市、合并等原因出現(xiàn)樣本空缺或其他原因需要臨時(shí)更換樣本時(shí)，依次選擇備選名單
中排序靠前的證券作為樣本。
2、臨時(shí)調(diào)整
特殊情況下將對(duì)指數(shù)樣本進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。當(dāng)樣本發(fā)生退市時(shí)，將其從指數(shù)樣本中剔除。
樣本公司發(fā)生收購(gòu)、合并、分拆等情形的處理，參照指數(shù)計(jì)算與維護(hù)細(xì)則處理。
（六）有關(guān)標(biāo)的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見(jiàn)中證指數(shù)有限公司官網(wǎng)，網(wǎng)址：
http://www.csindex.com.cn/。
十一、基金的業(yè)績(jī)
基金管理人承諾以恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不向投資者保證最低收益。基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。投資
有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)。1、本基金合同生效日
為2009年3月5日，基金合同生效以來(lái)（截至2024年9月30日）的投資業(yè)績(jī)及同期基準(zhǔn)
的比較如下表所示：
工銀滬深300指數(shù)A
階段 凈值增長(zhǎng)率① 凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率③ 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④
2009.03.05-2009.12.31 42.79% 1.78% 53.32% 1.85% -10.53% -0.07%
2010年 -11.79% 1.52% -11.78% 1.50% -0.01% 0.02%
2011年 -23.53% 1.24% -23.83% 1.23% 0.30% 0.01%
2012年 8.61% 1.22% 7.29% 1.22% 1.32% 0.00%
2013年 -6.18% 1.34% -7.16% 1.32% 0.98% 0.02%
2014年 51.44% 1.16% 48.69% 1.15% 2.75% 0.01%
2015年 6.62% 2.45% 5.70% 2.36% 0.92% 0.09%
2016年 -9.13% 1.35% -10.63% 1.33% 1.50% 0.02%
2017年 21.94% 0.61% 20.63% 0.60% 1.31% 0.01%
2018年 -22.45% 1.26% -24.12% 1.27% 1.67% -0.01%
2019年 35.09% 1.17% 34.14% 1.18% 0.95% -0.01%
2020年 27.35% 1.35% 25.86% 1.36% 1.49% -0.01%
2021年 -3.26% 1.11% -4.85% 1.11% 1.59% 0.00%
2022年 -18.92% 1.20% -20.58% 1.22% 1.66% -0.02%
2023年 -8.83% 0.80% -10.79% 0.80% 1.96% 0.00%
2024.01.01-2024.09.30 18.65% 1.11% 16.26% 1.13% 2.39% -0.02%
自基金合同生效日起至今 98.71% 1.35% 74.57% 1.34% 24.14% 0.01%
工銀滬深300指數(shù)C
階段 凈值增長(zhǎng)率① 凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率③ 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④
2019.01.24-2019.12.31 29.32% 1.18% 28.83% 1.19% 0.49% -0.01%
2020年 26.83% 1.35% 25.86% 1.36% 0.97% -0.01%
2021年 -3.64% 1.11% -4.85% 1.11% 1.21% 0.00%
2022年 -19.25% 1.21% -20.58% 1.22% 1.33% -0.01%
2023年 -9.20% 0.80% -10.79% 0.80% 1.59% 0.00%
2024.01.01-2024.09.30 18.29% 1.11% 16.26% 1.13% 2.03% -0.02%
自基金合同生效日起至今 37.09% 1.14% 27.00% 1.15% 10.09% -0.01%
2、本基金合同生效以來(lái)基金累計(jì)凈值增長(zhǎng)率與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較：
（2009年3月5日至2024年9月30日）
注：1、本基金合同于2009年3月5日生效。
2、根據(jù)基金合同規(guī)定，本基金建倉(cāng)期為6個(gè)月。截至本報(bào)告期末，本基金的投資符
合基金合同關(guān)于投資范圍及投資限制的規(guī)定。
3、本基金自2019年1月23日起新增C類(lèi)基金份額。
十二、基金的財(cái)產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類(lèi)有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購(gòu)款以及其他
資產(chǎn)的價(jià)值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的賬戶(hù)
本基金財(cái)產(chǎn)以基金名義開(kāi)立銀行存款賬戶(hù)，以基金托管人的名義開(kāi)立證券交易清算資金
的結(jié)算備付金賬戶(hù)，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式開(kāi)立基金證券賬戶(hù)，以本基金的名義
開(kāi)立銀行間債券托管賬戶(hù)。開(kāi)立的基金專(zhuān)用賬戶(hù)與基金管理人、基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)相獨(dú)立。
（四）基金財(cái)產(chǎn)的處分
基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保管。
基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入基
金財(cái)產(chǎn)。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的約定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)以及其他基金
合同約定的費(fèi)用?；鹭?cái)產(chǎn)的債權(quán)、不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)，
不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷(xiāo)?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘云渥杂匈Y產(chǎn)承擔(dān)法律
責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算
的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。非因基金
財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
十三、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場(chǎng)所的正常營(yíng)業(yè)日以及國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定需
要對(duì)外披露基金凈值的非營(yíng)業(yè)日。
（二）估值方法
1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交
易日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資
品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
（2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)
境發(fā)生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，
確定公允價(jià)格；
（3）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變
化，按最近交易日債券收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
（4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況
下，按成本估值。
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；
（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值
技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)
有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
3、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價(jià)值。
4、同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別估值。
5、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進(jìn)行。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
7、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可在履行適當(dāng)程序后，采用擺動(dòng)
定價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫裕唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門(mén)、自律規(guī)則的規(guī)定。
8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
結(jié)果對(duì)外予以公布。
（三）估值對(duì)象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)。
（四）估值程序
1.各類(lèi)基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額
數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類(lèi)基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2.基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，
將各類(lèi)基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人對(duì)外公
布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。
（五）估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時(shí)性。當(dāng)某一類(lèi)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以?xún)?nèi)(含第4位)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為該類(lèi)基金份
額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1.差錯(cuò)類(lèi)型
本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成差錯(cuò)，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該差
錯(cuò)遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“差錯(cuò)處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)
任。
上述差錯(cuò)的主要類(lèi)型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系
統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能
預(yù)見(jiàn)、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2.差錯(cuò)處理原則
(1)差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行
更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，
給當(dāng)事人造成損失的，由差錯(cuò)責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差
錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯(cuò)已得到更正。
(2)差錯(cuò)的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對(duì)差錯(cuò)的
有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
(3)因差錯(cuò)而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差錯(cuò)責(zé)任方仍應(yīng)
對(duì)差錯(cuò)負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人
的利益損失(“受損方”)，則差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范
圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已
經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯(cuò)責(zé)任方。
(4)差錯(cuò)調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的正確情形的方式。
(5)差錯(cuò)責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因基金管理人過(guò)錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金托
管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過(guò)錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金
管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償?；鸸芾砣撕屯泄苋酥獾牡谌皆斐苫鹭?cái)產(chǎn)
的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)向差錯(cuò)方追償；追償過(guò)程中產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，
應(yīng)列入基金費(fèi)用，從基金資產(chǎn)中支付。
(6)如果出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人未按規(guī)定對(duì)受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合同
或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對(duì)受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金
管理人有權(quán)向出現(xiàn)過(guò)錯(cuò)的當(dāng)事人進(jìn)行追索，并有權(quán)要求其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭受
的直接損失。
(7)按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯(cuò)。
3.差錯(cuò)處理程序
差錯(cuò)被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
(1)查明差錯(cuò)發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯(cuò)發(fā)生的原因確定差錯(cuò)的責(zé)任
方；
(2)根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因差錯(cuò)造成的損失進(jìn)行評(píng)估；
(3)根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯(cuò)的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
(4)根據(jù)差錯(cuò)處理的方法，需要修改基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊(cè)登記機(jī)
構(gòu)進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4.基金份額凈值差錯(cuò)處理的原則和方法如下：
(1)各類(lèi)基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管
人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
(2)錯(cuò)誤偏差達(dá)到某一類(lèi)基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到某一類(lèi)基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告。
(3)因基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)由基金管理人
先行賠付，基金管理人按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
(4)基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾差，以基金管
理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。
(5)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（六）暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益，
已決定延遲估值；如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能
出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（七）基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托
管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開(kāi)放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值并發(fā)送
給基金托管人。基金托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對(duì)
基金凈值予以公布。
（八）特殊情形的處理
1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金
資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2.由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國(guó)家會(huì)計(jì)
政策變更、市場(chǎng)規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措
施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人
免除賠償責(zé)任。但基金管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶(hù)資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶(hù)
的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶(hù)份額凈值。
十四、基金的收益與分配
（一）基金收益的構(gòu)成
1.買(mǎi)賣(mài)證券差價(jià)；
2.基金投資所得紅利、股息、債券利息；
3.銀行存款利息；
4.已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入；
5.持有期間產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)。
因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本或費(fèi)用的節(jié)約應(yīng)計(jì)入收益。
（二）基金凈收益
基金凈收益為基金收益扣除按國(guó)家有關(guān)規(guī)定應(yīng)在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。
（三）基金收益分配原則
本基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1.本基金的同一類(lèi)別每份基金份額享有同等分配權(quán)；
2.收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。當(dāng)投資人的現(xiàn)金紅
利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將投資人的
現(xiàn)金紅利按除息日的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為對(duì)應(yīng)類(lèi)別的基金份額；
3.本基金收益每年最多分配6次；
4.若基金合同生效不滿(mǎn)3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；
5.基金收益分配采用現(xiàn)金方式，投資者可以選擇現(xiàn)金分紅或紅利再投資，本基金默認(rèn)的
收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
6.基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進(jìn)行收益分配；
7.基金當(dāng)期收益應(yīng)先彌補(bǔ)上期虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)期收益分配；
8.在符合上述基金收益分配的前提下,每季度末某類(lèi)基金份額每份基金份額可分配收
益超過(guò)0.01元時(shí)，該類(lèi)基金份額至少分配一次，全年該類(lèi)基金份額的收益分配比例不得低
于符合上述基金分紅條件的可分配收益的60%；
9．基金收益分配后同一類(lèi)別基金份額凈值不能低于初始面值；
10.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對(duì)象、分配原則、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、
分配方式、支付方式等內(nèi)容。
（五）收益分配的時(shí)間和程序
1.基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告；
2.在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金托
管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行分紅資金的劃付。
（六）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶(hù)不進(jìn)行收益分配，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”部分
或相關(guān)公告的規(guī)定。
十五、基金的費(fèi)用與稅收
（一）基金費(fèi)用的種類(lèi)
1.基金管理人的管理費(fèi)；
2.基金托管人的托管費(fèi)；
3.本基金從C類(lèi)基金份額基金的財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)；
4.基金財(cái)產(chǎn)撥劃支付的銀行費(fèi)用；
5.基金合同生效后的基金信息披露費(fèi)用；
6.基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
7.基金合同生效后與基金有關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)；
8.基金的證券交易費(fèi)用；
9.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定允許的前提下，本基金可以從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，具體計(jì)
提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)在招募說(shuō)明書(shū)或相關(guān)公告中載明；
10.依法可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
（二）上述基金費(fèi)用由基金管理人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)參照公允的市場(chǎng)價(jià)格確定，法律
法規(guī)另有規(guī)定時(shí)從其規(guī)定。
（三）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如
下：
H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃付指令，
經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若
遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費(fèi)
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如
下：
H＝E×0.10％÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，
經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若
遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
3、C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
本基金A類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%。
本基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按前一日C類(lèi)基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類(lèi)基金份額每日應(yīng)計(jì)提的基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
E為C類(lèi)基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)劃付指令，
基金托管人復(fù)核后于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人,基金
管理人收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力
致使無(wú)法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類(lèi)中”第4－10項(xiàng)費(fèi)用，由基金托管人根據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及
相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
（四）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損
失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。基金合同生效前所發(fā)生
的信息披露費(fèi)、律師費(fèi)和會(huì)計(jì)師費(fèi)以及其他費(fèi)用不從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（五）基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費(fèi)率和基金托管費(fèi)率。
基金管理人必須最遲于新的費(fèi)率實(shí)施日2日前在指定媒介上刊登公告。
（六）基金銷(xiāo)售費(fèi)用
本基金申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)的費(fèi)率水平、計(jì)算公式、收取方式和使用方式請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)本招募說(shuō)明
書(shū)“八、基金份額的申購(gòu)與贖回”中的“（六）申購(gòu)費(fèi)與贖回費(fèi)”與“（七）申購(gòu)份額與贖
回金額的計(jì)算方式”中的相關(guān)規(guī)定。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與處置側(cè)袋賬戶(hù)資產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶(hù)中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶(hù)資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，不得收取管理費(fèi)，其他費(fèi)用詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”
部分或相關(guān)公告的規(guī)定。
（八）基金稅收
基金和基金份額持有人根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務(wù)。
十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
（一）基金會(huì)計(jì)政策
1.基金管理人為本基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方；
2.本基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年的1月1日至12月31日；
3.本基金的會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4.會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度；
5.本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6.基金管理人保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基
金會(huì)計(jì)報(bào)表；
7.基金托管人定期與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)并書(shū)面確認(rèn)。
（二）基金的審計(jì)
1.基金管理人聘請(qǐng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)
本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表及其他規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師與基金管理人、
基金托管人相互獨(dú)立。
2.會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師時(shí)，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3.基金管理人(或基金托管人)認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)基金托管人(或基
金管理人)同意可以更換。就更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，基金管理人應(yīng)當(dāng)依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
十七、基金的信息披露
基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有
關(guān)規(guī)定?；鸸芾砣?、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為
根本出發(fā)點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)
性、簡(jiǎn)明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過(guò)中國(guó)
證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“指定報(bào)刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“指定網(wǎng)
站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)
制公開(kāi)披露的信息資料。
本基金信息披露義務(wù)人承諾公開(kāi)披露的基金信息，不得有下列行為：
1.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；
3.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；
5.登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
本基金公開(kāi)披露的信息應(yīng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)
保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開(kāi)披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位為人民幣元。
公開(kāi)披露的基金信息包括：
(一)招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要
招募說(shuō)明書(shū)是基金向社會(huì)公開(kāi)發(fā)售時(shí)對(duì)基金情況進(jìn)行說(shuō)明的法律文件。
基金管理人按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同編制并在基金份額發(fā)售的3日
前，將基金招募說(shuō)明書(shū)登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上?；鸷贤Ш螅鹫心颊f(shuō)明書(shū)的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書(shū)并登載在指定網(wǎng)站
上；基金招募說(shuō)明書(shū)其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，
基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書(shū)。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說(shuō)明書(shū)的摘要文件，用于向投資者提供簡(jiǎn)明的基金概要信
息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；
基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，
基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
(二)基金合同、托管協(xié)議
基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上；基
金管理人、基金托管人應(yīng)將基金合同、托管協(xié)議登載在各自網(wǎng)站上。
(三)基金份額發(fā)售公告
基金管理人將按照《基金法》、《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，就基金份額發(fā)售的具體事
宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說(shuō)明書(shū)的當(dāng)日登載于指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。
(四)基金合同生效公告
基金管理人將在基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告?；?
合同生效公告中將說(shuō)明基金募集情況。
(五)基金凈值信息公告
1.本基金的基金合同生效后，在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人將至少
每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值；
2.在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)在不晚于每個(gè)開(kāi)放日的次日，通
過(guò)指定網(wǎng)站、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開(kāi)放日各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基
金份額累計(jì)凈值；
3.基金管理人應(yīng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
(六)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金的基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等信息披露文件上載明基金份額申購(gòu)、
贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保證投資人能夠在基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)
網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。
(七)基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金季度報(bào)告
1.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登
載在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；
2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告
登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上；
3.基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度
報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上；
4.基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年
度報(bào)告。
5.本基金持續(xù)運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及
其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。
6.基金運(yùn)作期間，如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過(guò)基金總份額20%
的情形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在基金定期報(bào)告“影響投資者決策
的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類(lèi)別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額
變化情況及產(chǎn)品的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。
(八)臨時(shí)報(bào)告與公告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，并登載在指
定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱(chēng)重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)及決定的事項(xiàng)；
2.《基金合同》終止、基金清算；
3.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4.更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
5.基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項(xiàng)，基金托
管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
6.基金管理人、基金托管人的法定名稱(chēng)、住所發(fā)生變更；
7.基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制人變更；
8.基金募集期延長(zhǎng)或提前結(jié)束募集；
9.基金管理人的高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)生變
動(dòng)；
10.基金管理人的董事在最近12個(gè)月內(nèi)變更超過(guò)百分之五十，基金管理人、基金托管人
專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過(guò)百分之三十；
11.涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12.基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13.基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
14.基金收益分配事項(xiàng)；
15.管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率
發(fā)生變更；
16.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)某一類(lèi)基金份額凈值0.5%；
17.本基金開(kāi)始辦理申購(gòu)、贖回；
18.本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19.本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)；
20.本基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)或重新接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；
21.發(fā)生涉及基金申購(gòu)、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；
22.當(dāng)基金管理人采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制進(jìn)行估值；
23.基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大
影響的其他事項(xiàng)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的其他事項(xiàng)。
(九)澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)基金份
額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息
披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清，并將有關(guān)情況立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
(十)基金份額持有人大會(huì)決議
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并予以公告。
（十一）清算報(bào)告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算并作
出清算報(bào)告。基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公
告登載在指定報(bào)刊上。
（十二）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說(shuō)明
書(shū)的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”部分的規(guī)定。
(十三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對(duì)待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
(十四)信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
本基金的信息披露將嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定進(jìn)行。
（十五）本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準(zhǔn)。
十八、側(cè)袋機(jī)制
（一）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施條件和實(shí)施程序
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有
人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢(xún)會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)后，可以依
照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議?；鸸芾?
人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金管理人所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日，基金管理人應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶(hù)份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)
側(cè)袋賬戶(hù)基金份額持有人名冊(cè)和份額。當(dāng)日收到的申購(gòu)申請(qǐng)，按照啟用側(cè)袋機(jī)制后的主袋賬
戶(hù)份額辦理；當(dāng)日收到的贖回申請(qǐng)，僅辦理主袋賬戶(hù)的贖回申請(qǐng)并支付贖回款項(xiàng)。
（二）側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的基金運(yùn)作安排
1、基金份額的申購(gòu)與贖回
（1）側(cè)袋賬戶(hù)
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶(hù)的申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換。基金份額持有人
申請(qǐng)申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶(hù)基金份額的，該申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)換申請(qǐng)將被拒絕。
（2）主袋賬戶(hù)
基金管理人將依法保障主袋賬戶(hù)份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋
賬戶(hù)運(yùn)作情況合理確定申購(gòu)事項(xiàng)，具體事項(xiàng)屆時(shí)將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。
當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金
管理人應(yīng)當(dāng)暫停基金估值，并暫停接受基金申購(gòu)贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)。
本招募說(shuō)明書(shū)“基金份額的申購(gòu)與贖回”部分的申購(gòu)、贖回規(guī)定適用于主袋賬戶(hù)份額。
巨額贖回按照單個(gè)開(kāi)放日內(nèi)主袋賬戶(hù)份額凈贖回申請(qǐng)超過(guò)上一開(kāi)放日主袋賬戶(hù)總份額的10%
認(rèn)定。
2、基金的投資
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，招募說(shuō)明書(shū)“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、
組合限制、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶(hù)；且本基金的各項(xiàng)投資運(yùn)
作指標(biāo)和基金業(yè)績(jī)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶(hù)資產(chǎn)為基準(zhǔn)。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機(jī)制啟用后20個(gè)交易日內(nèi)完成對(duì)主袋賬戶(hù)投資組合的調(diào)
整，但因資產(chǎn)流動(dòng)性受限等中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶(hù)中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
3、基金的費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶(hù)有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶(hù)中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶(hù)資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，其他費(fèi)用詳見(jiàn)屆
時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。
主袋賬戶(hù)的管理費(fèi)和托管費(fèi)等費(fèi)用仍按主袋賬戶(hù)基金資產(chǎn)凈值作為基數(shù)計(jì)提。主袋賬戶(hù)
的C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)仍按主袋賬戶(hù)C類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值作為基數(shù)計(jì)提。
4、基金的收益分配
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，在主袋賬戶(hù)份額滿(mǎn)足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人
可對(duì)主袋賬戶(hù)份額進(jìn)行收益分配。側(cè)袋賬戶(hù)不進(jìn)行收益分配。
5、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
基金管理人應(yīng)按照招募說(shuō)明書(shū)“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式
和頻率披露主袋賬戶(hù)份額的基金凈值信息。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)
袋賬戶(hù)的基金凈值信息。
（2）定期報(bào)告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情況。披露報(bào)告期末
特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價(jià)格，
不作為基金管理人對(duì)特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價(jià)格的承諾。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金定期報(bào)告中的基金會(huì)計(jì)報(bào)表僅需針對(duì)主袋賬戶(hù)進(jìn)行編制。會(huì)計(jì)
師事務(wù)所對(duì)基金年度報(bào)告進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金側(cè)袋機(jī)制運(yùn)行相關(guān)的會(huì)計(jì)核算和年
度報(bào)告披露等發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。
（3）臨時(shí)報(bào)告
基金管理人在啟用側(cè)袋機(jī)制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機(jī)制以及發(fā)生其他可能對(duì)投資者
利益產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)后應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。
啟用側(cè)袋機(jī)制的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動(dòng)性和估值情況、
對(duì)投資者申購(gòu)贖回的影響、風(fēng)險(xiǎn)提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價(jià)格和時(shí)間、向側(cè)袋賬戶(hù)份額持有
人支付的款項(xiàng)、相關(guān)費(fèi)用發(fā)生情況等重要信息。
6、特定資產(chǎn)的處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方
式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶(hù)份額持有人支付對(duì)應(yīng)款項(xiàng)。
7、側(cè)袋的審計(jì)
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制和終止側(cè)袋機(jī)制后，及時(shí)聘請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證
券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。
（三）本部分關(guān)于側(cè)袋機(jī)制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如
將來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，或?qū)?lái)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則針
對(duì)側(cè)袋機(jī)制的內(nèi)容有進(jìn)一步規(guī)定的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，
可直接對(duì)本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
十九、風(fēng)險(xiǎn)揭示
本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)包括投資組合的風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)
險(xiǎn)。
（一）投資組合的風(fēng)險(xiǎn)
投資組合的風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
證券市場(chǎng)價(jià)格因受各種因素的影響而引起的波動(dòng)，將使本基金資產(chǎn)面臨潛在的風(fēng)險(xiǎn)，本
基金的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于基金股票資產(chǎn)與債券資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)。影響股票與債券市場(chǎng)價(jià)格
波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于以下多種風(fēng)險(xiǎn)因素：
（1）政策風(fēng)險(xiǎn)
貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化導(dǎo)致證券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，影
響基金收益而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
（2）經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有周期性的特點(diǎn)，證券市場(chǎng)的收益水平受到宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的影響，也呈
現(xiàn)周期性變化，基金投資于債券與上市公司的股票，其收益水平也會(huì)隨之發(fā)生變化，從而產(chǎn)
生風(fēng)險(xiǎn)。
（3）利率風(fēng)險(xiǎn)
金融市場(chǎng)利率的波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致股票市場(chǎng)及債券市場(chǎng)的價(jià)格和收益率的變動(dòng)，同時(shí)直接影響
企業(yè)的融資成本和利潤(rùn)水平。基金投資于股票和債券，其收益水平會(huì)受到利率變化的影響，
從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
（4）通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)
基金持有人的收益將主要通過(guò)現(xiàn)金形式來(lái)分配，如果發(fā)生通貨膨脹，現(xiàn)金的購(gòu)買(mǎi)力會(huì)下
降，從而影響基金的實(shí)際收益。
（5）匯率風(fēng)險(xiǎn)
匯率的變化可能對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不同部門(mén)造成不同的影響，從而導(dǎo)致本基金所投資的上市公
司業(yè)績(jī)及其股票價(jià)格。
（6）上市公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
上市公司的經(jīng)營(yíng)受多種因素影響。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營(yíng)不善，其股票價(jià)格可
能下跌，或者能夠用于分配的利潤(rùn)減少，使基金投資收益下降。雖然本基金可通過(guò)分散化投
資減少這種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但并不能完全消除該種風(fēng)險(xiǎn)。
（7）債券收益率曲線(xiàn)變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
債券收益率曲線(xiàn)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指與收益率曲線(xiàn)非平行移動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，單一的久期指標(biāo)并
不能充分反映這一風(fēng)險(xiǎn)的存在。
（8）再投資風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)利率下降將影響固定收益類(lèi)證券利息收入的再投資收益率，這與利率上升所帶來(lái)的
價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)互為消長(zhǎng)。
2、信用風(fēng)險(xiǎn)
債券發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低導(dǎo)致債券價(jià)
格下降的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)也包括證券交易對(duì)手因違約而產(chǎn)生的證券交割風(fēng)險(xiǎn)。
3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
因市場(chǎng)交易量不足，導(dǎo)致證券不能迅速、低成本地轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)還包
括由于本基金出現(xiàn)投資者大額贖回，致使本基金沒(méi)有足夠的現(xiàn)金應(yīng)付基金贖回支付的要求所
引致的風(fēng)險(xiǎn)。
4、指數(shù)基金特有的風(fēng)險(xiǎn)
本基金是股票型指數(shù)基金，原則上采用完全復(fù)制法跟蹤本基金的標(biāo)的指數(shù)，基金在多數(shù)
情況下將維持較高的股票投資比例，在股票市場(chǎng)下跌的過(guò)程中，可能面臨基金凈值與標(biāo)的指
數(shù)同步下跌的風(fēng)險(xiǎn)。
5、跟蹤誤差風(fēng)險(xiǎn)。盡管基金管理人將采取嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，控制基金投資組合相
對(duì)于標(biāo)的指數(shù)的偏離度，但是，因法律法規(guī)的限制及其它限制，本基金不能投資于部分標(biāo)的
指數(shù)成分股票；此外，基金運(yùn)作過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生一些管理成本、交易成本以及其它費(fèi)用，本基
金的每日收益率將不可避免的相對(duì)標(biāo)的指數(shù)產(chǎn)生偏離，造成跟蹤誤差。
6、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢(xún)會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。側(cè)
袋機(jī)制實(shí)施期間，側(cè)袋賬戶(hù)份額將停止披露基金凈值信息，并不得辦理申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換，
基金份額持有人可能面臨無(wú)法及時(shí)獲得側(cè)袋賬戶(hù)對(duì)應(yīng)部分的資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾砣?
將按照持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶(hù)份額
持有人支付對(duì)應(yīng)款項(xiàng)，但因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間具有不確定性，最終變現(xiàn)價(jià)格也具有不確定
性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損
失。
實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間，因本基金不披露側(cè)袋賬戶(hù)的基金凈值信息，即便基金管理人在基金
定期報(bào)告中披露報(bào)告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價(jià)
格的承諾，因此對(duì)于特定資產(chǎn)的公允價(jià)值和最終變現(xiàn)價(jià)格，基金管理人不承擔(dān)任何保證和承
諾的責(zé)任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶(hù)運(yùn)作情況合理確定申購(gòu)政策，因此實(shí)施側(cè)袋機(jī)制后主袋賬戶(hù)
份額存在暫停申購(gòu)的可能。
啟用側(cè)袋機(jī)制后，基金管理人計(jì)算各項(xiàng)投資運(yùn)作指標(biāo)和基金業(yè)績(jī)指標(biāo)時(shí)僅需考慮主袋賬
戶(hù)資產(chǎn)，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)分割側(cè)袋賬戶(hù)資產(chǎn)導(dǎo)致的基金凈資產(chǎn)減少進(jìn)行按投資損失處理，
因此本基金披露的業(yè)績(jī)指標(biāo)不能反映特定資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值及變化情況。
7、存托憑證的風(fēng)險(xiǎn)
基金資產(chǎn)可投資于存托憑證，會(huì)面臨與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國(guó)存托憑證發(fā)行機(jī)制
以及交易機(jī)制等差異帶來(lái)的特有風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于創(chuàng)新企業(yè)業(yè)務(wù)持續(xù)能力和盈利能力等經(jīng)
營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差
異可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；存托協(xié)議自動(dòng)約束存托憑證持有人的風(fēng)險(xiǎn)；存托憑證持有人在分紅派息、
行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；存托憑證退市的風(fēng)險(xiǎn)；因多地上市造成存托
憑證價(jià)格差異以及受境外市場(chǎng)影響交易價(jià)格大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的
風(fēng)險(xiǎn)；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)
險(xiǎn)；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)險(xiǎn)等。
8、跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金力爭(zhēng)將日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值控制在0.3%以?xún)?nèi)，年化跟蹤誤差控制在4%以?xún)?nèi)，
但因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過(guò)上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與
指數(shù)價(jià)格走勢(shì)可能發(fā)生較大偏離。
9、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金的標(biāo)的指數(shù)由指數(shù)編制機(jī)構(gòu)發(fā)布并管理和維護(hù)，未來(lái)指數(shù)編制機(jī)構(gòu)可能由于各種
原因停止對(duì)指數(shù)的管理和維護(hù)，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作
日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式，與其他基金合
并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決。投資人將面
臨更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風(fēng)險(xiǎn)。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基金管理人應(yīng)按
照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持
基金投資運(yùn)作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場(chǎng)表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
10、成份股停牌的風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時(shí)或長(zhǎng)期停牌，發(fā)生成份股停牌時(shí)可能面臨如下風(fēng)險(xiǎn)：
（1）基金可能因無(wú)法及時(shí)調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。
（2）若成份股停牌時(shí)間較長(zhǎng)，導(dǎo)致該股票的估值方法發(fā)生變更，由此可能影響投資者
的投資損益并使基金產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
11、本基金主要的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理方法說(shuō)明
（1）基金申購(gòu)、贖回安排
本基金將加強(qiáng)對(duì)開(kāi)放式基金申購(gòu)環(huán)節(jié)的管理，在當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人
利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人將采取設(shè)定單一投資者申購(gòu)份額上限或基金單日
凈申購(gòu)比例上限、拒絕大額申購(gòu)、暫?；鹕曩?gòu)等措施對(duì)基金規(guī)模予以控制，切實(shí)保護(hù)存量
基金份額持有人的合法權(quán)益。
（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股票及備選成份股票，其整體流動(dòng)性在中國(guó)股票市場(chǎng)中
處于較高的水平，因此在正常市場(chǎng)環(huán)境下本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。但在特殊情況下，本基
金仍可能出現(xiàn)流動(dòng)性不足的情況，基金管理人將根據(jù)不同的情況采取相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
措施，防范風(fēng)險(xiǎn)。
（3）實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的情形、程序及對(duì)投資者的潛在影響
本基金可能實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，以更好地應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾砣私?jīng)
與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對(duì)待的前提下，可依照法律法規(guī)及基金合同的約
定，綜合運(yùn)用各類(lèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，對(duì)贖回申請(qǐng)等進(jìn)行適度調(diào)整，作為特定情形下基金
管理人流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的輔助措施，包括但不限于：1）暫停接受贖回申請(qǐng)；2）延緩支付贖
回款項(xiàng)；3）暫停基金估值；4）側(cè)袋機(jī)制。
當(dāng)基金管理人實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具時(shí)，可能對(duì)投資者具有一定的潛在影響，包括但
不限于不能申購(gòu)本基金、贖回申請(qǐng)不能確認(rèn)或者贖回款項(xiàng)延遲到賬和無(wú)法及時(shí)獲得基金的凈
值數(shù)據(jù)等。提示投資者了解自身的流動(dòng)性偏好、合理做好投資安排。
（二）管理風(fēng)險(xiǎn)
在基金管理運(yùn)作過(guò)程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基金收益水平，
如果基金管理人對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和證券市場(chǎng)判斷不準(zhǔn)確、獲取的信息不全、投資操作出現(xiàn)失誤，
都會(huì)影響基金的收益水平。
（三）合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)
是指本基金的投資運(yùn)作不符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的要求而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
（四）操作風(fēng)險(xiǎn)
基金運(yùn)作過(guò)程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操作規(guī)程等引
致的風(fēng)險(xiǎn)，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會(huì)計(jì)部門(mén)欺詐、交易錯(cuò)誤、IT系統(tǒng)故障等風(fēng)險(xiǎn)。
（五）其他風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會(huì)嚴(yán)重影響證券市場(chǎng)的運(yùn)行，可能導(dǎo)致基金
資產(chǎn)的損失。金融市場(chǎng)危機(jī)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、代理商違約等超出基金管理人自身直接控制能力之
外的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致基金或者基金份額持有人利益受損。
二十、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1.基金合同變更內(nèi)容對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)，基金合同變更的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議同意。
(1)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
(2)變更基金類(lèi)別；
(3)變更基金投資目標(biāo)、投資范圍或投資策略；
(4)變更基金份額持有人大會(huì)程序；
(5)更換基金管理人、基金托管人；
(6)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。但根據(jù)適用的相關(guān)規(guī)定提
高該等報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的除外；
(7)本基金與其他基金的合并；
(8)對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
(9)法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
但出現(xiàn)下列情況時(shí)，可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議，由基金管理人和基金托管人同意
變更后公布，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案：
(1)調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用；
(2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率或收費(fèi)方式；
(3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)必須對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
(4)對(duì)基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
(5)基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響；
(6)按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其他情形。
2.關(guān)于變更基金合同的基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案，并于中國(guó)
證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)在至少一種指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，基金合同經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后將終止：
1.基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職務(wù)，而在6
個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；
3.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職務(wù)，而在6
個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；
4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算組
(1)基金合同終止時(shí)，成立基金財(cái)產(chǎn)清算組，基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)
行基金清算。
(2)基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工
作人員。
(3)基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算組
可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算?；鹭?cái)產(chǎn)
清算程序主要包括：
(1)基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；
(2)基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
(3)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
(4)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；
(5)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
(6)聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)；
(7)將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；
(8)參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
(9)公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；
(10)對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)
用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
4.基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費(fèi)用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款(1)－(3)項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)
資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；?
財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組
進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告
登載在指定報(bào)刊上。
6.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要
基金合同的內(nèi)容摘要見(jiàn)附件一。
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要見(jiàn)附件二。
二十三、對(duì)基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為本基金的份額持有人提供一系列的服務(wù)，并根據(jù)基金份額持有人的需
要和市場(chǎng)的變化，增加或變更服務(wù)項(xiàng)目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
（一）關(guān)于對(duì)賬單服務(wù)
1、公司的官方網(wǎng)站和熱線(xiàn)電話(huà)提供對(duì)賬單自助查詢(xún)、下載或傳真服務(wù)。
（1）基金份額持有人可登錄公司官方網(wǎng)站（www.icbccs.com.cn）進(jìn)入“網(wǎng)上交易”
欄目，輸入開(kāi)戶(hù)證件號(hào)碼或基金賬號(hào)，自助查詢(xún)或下載對(duì)賬單。
（2）基金份額持有人用帶有傳真機(jī)的電話(huà)，撥打公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)（4008119999），
選擇自助服務(wù)后，根據(jù)語(yǔ)音提示按指定鍵，輸入需要下載的對(duì)賬單日期，進(jìn)行對(duì)賬單自助傳
真。
2、公司為基金份額持有人提供電子郵件賬單、短信賬單、紙質(zhì)賬單等多種形式對(duì)賬單
服務(wù)。
（1）電子郵件對(duì)賬單：電子郵件對(duì)賬單是通過(guò)基金份額持有人預(yù)留的電子郵箱向其提
供份額及交易對(duì)賬的一種電子化的賬單形式。電子對(duì)賬單的內(nèi)容包括但不限于：期末基金份
額余額、期末資產(chǎn)凈值、期間交易明細(xì)等。公司向定制電子郵件對(duì)賬單且在對(duì)應(yīng)期間內(nèi)有交
易或最后一個(gè)交易日仍持有份額的投資人發(fā)送月度、季度和年度電子對(duì)賬單，發(fā)送時(shí)間為每
月、季、年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)。
（2）手機(jī)短信對(duì)賬單：短信對(duì)賬單是通過(guò)手機(jī)短信向基金份額持有人預(yù)留的手機(jī)號(hào)碼
提供份額對(duì)賬的一種電子化的賬單形式。短信對(duì)賬單的內(nèi)容包括但不限于：期末基金份額余
額、期末資產(chǎn)凈值等。公司向定制手機(jī)短信對(duì)賬單且最后一個(gè)交易日仍持有份額的投資者發(fā)
送季度手機(jī)短信賬單，發(fā)送時(shí)間為每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)。
（3）紙質(zhì)對(duì)賬單：紙質(zhì)對(duì)賬單是通過(guò)紙質(zhì)信件向基金份額持有人提供份額及交易對(duì)賬
的一種書(shū)面化的賬單形式。紙質(zhì)對(duì)賬單包括季度對(duì)賬單和年度對(duì)賬單，公司在每年第1季度、
第2季度、第3季度結(jié)束后向定制季度對(duì)賬單且在季度內(nèi)有交易的投資人寄送季度對(duì)賬單，
在每年第4季度結(jié)束后向定制季度紙質(zhì)對(duì)賬單且在年度內(nèi)有交易或最后一個(gè)交易日仍持有
份額的投資人寄送年度對(duì)賬單，同時(shí)公司向定制年度對(duì)賬單且在年度內(nèi)有交易或最后一個(gè)交
易日仍持有份額的投資人寄送年度對(duì)賬單，寄出時(shí)間為每季度或年度結(jié)束后的15個(gè)工作日
內(nèi)。
（4）公司至少每年度以電子郵件、短信或其他形式主動(dòng)向通過(guò)工銀瑞信直銷(xiāo)系統(tǒng)持有
本公司基金份額的投資人提供基金保有情況信息。
本公司提供的對(duì)賬單服務(wù)為基金份額持有人場(chǎng)外交易的對(duì)賬單，不提供基金份額持有人
的場(chǎng)內(nèi)交易（本基金是否支持場(chǎng)內(nèi)交易，請(qǐng)以基金合同和招募說(shuō)明書(shū)相關(guān)條款為準(zhǔn)）對(duì)賬單
服務(wù)，基金份額持有人可到銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)交易網(wǎng)點(diǎn)打印或通過(guò)交易網(wǎng)點(diǎn)提供的自助、電話(huà)、網(wǎng)上
服務(wù)等渠道查詢(xún)。
3、溫馨提示：（1）因基金份額持有人提供的郵寄地址、手機(jī)號(hào)碼、電子郵箱不詳、錯(cuò)
誤、未及時(shí)變更等原因或因郵局投遞差錯(cuò)、通訊故障、延誤等原因，造成對(duì)賬單無(wú)法按時(shí)準(zhǔn)
確送達(dá)，請(qǐng)及時(shí)到原基金銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)或致電本公司客服中心辦理相關(guān)信息變更。如需補(bǔ)發(fā)對(duì)賬
單，敬請(qǐng)撥打公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)。（2）因交易對(duì)賬單記錄信息屬于個(gè)人隱私，如基金份
額持有人選擇郵寄方式，請(qǐng)務(wù)必預(yù)留正確的通訊地址及聯(lián)系方式，并及時(shí)進(jìn)行更新。因基金
份額持有人個(gè)人原因?qū)е聼o(wú)法送達(dá)或送達(dá)錯(cuò)誤，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。（3）本基金管理人提
供的資料郵寄服務(wù)原則上采用郵政平信郵寄方式，由公司委托具有郵政業(yè)務(wù)服務(wù)資質(zhì)的第三
方進(jìn)行處理，公司采取必要安全防護(hù)措施，但并不對(duì)郵寄資料的送達(dá)做出承諾和保證。
（二）關(guān)于短信及電子郵件服務(wù)
基金份額持有人可以通過(guò)公司官方網(wǎng)站、客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)申請(qǐng)定制信息服務(wù)，基金管
理人通過(guò)短信、電子郵件等方式發(fā)送基金份額持有人定制的信息?？啥ㄖ频膬?nèi)容包括：產(chǎn)品
信息、基金凈值、市場(chǎng)資訊、公司最新公告等。公司還將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，適時(shí)調(diào)
整定制信息的內(nèi)容、條件和方式。
除了發(fā)送基金份額持有人定制的各類(lèi)信息外，基金公司也會(huì)定期或不定期向預(yù)留有效手
機(jī)號(hào)碼及電子郵箱地址的基金份額持有人發(fā)送基金分紅、投資者教育信息、節(jié)日問(wèn)候、產(chǎn)品
推廣及其他與產(chǎn)品、服務(wù)相關(guān)的通知等信息。如基金份額持有人不希望接收到該類(lèi)信息，可
以通過(guò)公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)取消相關(guān)服務(wù)。
（三）關(guān)于資訊服務(wù)
公司為基金份額持有人提供本基金產(chǎn)品信息、基金投資報(bào)告、宏觀形勢(shì)分析、基金凈值
等多種資訊（電子版）。如需通過(guò)手機(jī)或電子郵件獲得相關(guān)資訊，基金份額持有人可通過(guò)公
司官方網(wǎng)站或客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)定制。
基金份額持有人知悉并同意基金管理人可根據(jù)基金份額持有人預(yù)留的個(gè)人信息不定期
通過(guò)電話(huà)、短信、郵件、微信、網(wǎng)站、APP等任一或多種方式或渠道為基金份額持有人提供
與基金份額持有人相關(guān)的賬戶(hù)服務(wù)通知、交易確認(rèn)通知、重要公告通知、活動(dòng)消息、營(yíng)銷(xiāo)信
息、基金份額持有人關(guān)懷等資訊及增值服務(wù)，購(gòu)買(mǎi)本基金前請(qǐng)?jiān)旈喒ゃy瑞信基金官網(wǎng)服務(wù)介
紹和隱私政策。如需取消相應(yīng)資訊服務(wù)，可通過(guò)公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)、在線(xiàn)客服等人工服
務(wù)方式退訂。
（四）關(guān)于聯(lián)絡(luò)方式
公司提供多種聯(lián)絡(luò)方式，供基金份額持有人與公司及時(shí)溝通，主要包括：
1、熱線(xiàn)電話(huà)服務(wù)：4008119999（免長(zhǎng)途電話(huà)費(fèi)），服務(wù)傳真：010-81042598。
（1）人工電話(huà)服務(wù)：我公司為基金份額持有人提供每天24小時(shí)人工服務(wù)，內(nèi)容包括：
賬戶(hù)信息查詢(xún)、基金產(chǎn)品咨詢(xún)、業(yè)務(wù)規(guī)則解答及直銷(xiāo)電子自助交易（含APP、網(wǎng)上交易、微
信自助交易）咨詢(xún)等服務(wù)。
（2）自助電話(huà)服務(wù)：公司提供每天24小時(shí)自助語(yǔ)音服務(wù)，基金份額持有人可通過(guò)熱線(xiàn)
電話(huà)自助查詢(xún)基金交易、基金份額、基金凈值等信息，以及進(jìn)行自助傳真對(duì)賬單等操作。
（3）電話(huà)留言服務(wù)：基金份額持有人可通過(guò)公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)（4008119999按指
定鍵）進(jìn)行語(yǔ)音留言，將有關(guān)疑問(wèn)、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額
持有人服務(wù)需求后將在一個(gè)工作日內(nèi)給予回復(fù)。
2、網(wǎng)絡(luò)在線(xiàn)服務(wù)
公司官方網(wǎng)站、手機(jī)APP和微信服務(wù)平臺(tái)設(shè)置了“在線(xiàn)客服”欄目，基金份額持有人可
登錄公司官方網(wǎng)站首頁(yè)、手機(jī)APP或關(guān)注公司微信公眾號(hào)，點(diǎn)擊“在線(xiàn)客服”圖標(biāo)，通過(guò)網(wǎng)
絡(luò)在線(xiàn)方式進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)咨詢(xún)。
（1）人工服務(wù)：在線(xiàn)人工服務(wù)時(shí)間為每天24小時(shí)，內(nèi)容包括：基金產(chǎn)品咨詢(xún)、業(yè)務(wù)規(guī)
則解答及直銷(xiāo)電子自助交易（含APP、網(wǎng)上交易、微信自助交易）咨詢(xún)等服務(wù)。
（2）智能客服：公司提供每天24小時(shí)自助咨詢(xún)服務(wù)，基金份額持有人可通過(guò)在線(xiàn)客服
機(jī)器人對(duì)基金產(chǎn)品、業(yè)務(wù)規(guī)則等方面內(nèi)容進(jìn)行自助咨詢(xún)。
3、電子信箱服務(wù)
基金份額持有人可向公司客戶(hù)服務(wù)電子郵箱（customerservice@icbccs.com.cn）發(fā)送
郵件，將有關(guān)疑問(wèn)、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額持有人服務(wù)需求
后將在一個(gè)工作日內(nèi)給予回復(fù)。
（五）關(guān)于電子化交易
基金份額持有人可以通過(guò)本公司電子自助交易系統(tǒng)（7*24小時(shí)服務(wù)）辦理基金交易業(yè)
務(wù)，包括：基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、定期定額申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、撤單、分紅方式變更及查詢(xún)等業(yè)
務(wù)。電子化交易方式有：
網(wǎng)上交易：基金份額持有人可以使用多家銀行的銀行卡通過(guò)網(wǎng)上交易系統(tǒng)自助辦理基金
交易業(yè)務(wù)。
網(wǎng)址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。
手機(jī)APP：操作簡(jiǎn)單、應(yīng)用靈活，基金份額持有人可隨時(shí)隨地通過(guò)手機(jī)APP辦理業(yè)務(wù)。
下載方式：基金份額持有人可以通過(guò)在本公司官網(wǎng)下載，也可以通過(guò)App Store、華為應(yīng)用
市場(chǎng)、騰訊應(yīng)用寶、小米應(yīng)用市場(chǎng)等應(yīng)用市場(chǎng)搜索下載。
微信交易：基金份額持有人可通過(guò)關(guān)注“工銀微財(cái)富或工銀瑞信基金”微信公眾號(hào)辦理
基金交易業(yè)務(wù)。
有關(guān)基金管理人直銷(xiāo)電子自助交易具體規(guī)則請(qǐng)參考公司官方網(wǎng)站相關(guān)公告和業(yè)務(wù)規(guī)則。
（六）關(guān)于網(wǎng)站服務(wù)
公司官方網(wǎng)站為基金份額持有人提供賬戶(hù)信息、交易信息、產(chǎn)品信息、公告信息、基金
資訊等查詢(xún)服務(wù)，以及基金申購(gòu)/轉(zhuǎn)換/定期定額查詢(xún)理財(cái)工具、財(cái)富俱樂(lè)部積分兌換、客戶(hù)
活動(dòng)參與和交流等服務(wù)。
（七）關(guān)于微信服務(wù)
公司通過(guò)官方微信等即時(shí)通訊服務(wù)平臺(tái)為投資者提供理財(cái)資訊、基金信息查詢(xún)及投資者
教育等服務(wù)。投資者可在微信中搜索并關(guān)注“工銀瑞信基金”（gyrx_20050621）訂閱號(hào)、
“工銀微財(cái)富”(gyrx_wcf)服務(wù)號(hào)、“工銀瑞信投教研習(xí)社”（gyrxtjyxs-2020）投教號(hào)，
已開(kāi)立工銀瑞信基金賬戶(hù)的投資者，將微信賬號(hào)與基金賬戶(hù)綁定后可通過(guò)微信“工銀瑞信基
金”訂閱號(hào)、“工銀微財(cái)富”服務(wù)號(hào)查詢(xún)基金份額等信息。
（八）基金份額持有人意見(jiàn)、建議或投訴受理
基金份額持有人可以通過(guò)本公司客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)、在線(xiàn)客服、電子郵箱、信函傳真等
渠道或方式對(duì)基金管理人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提出意見(jiàn)、建議或投訴。
（九）如本招募說(shuō)明書(shū)存在任何您/貴機(jī)構(gòu)無(wú)法理解的內(nèi)容，請(qǐng)聯(lián)系本公司客戶(hù)服務(wù)熱
線(xiàn)電話(huà)。請(qǐng)確保投資前，您/貴機(jī)構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說(shuō)明書(shū)。
二十四、其他應(yīng)披露事項(xiàng)
1.關(guān)于恢復(fù)工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金大額申購(gòu)、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入、定期定額投資
業(yè)務(wù)的公告，2024-06-21；
2.關(guān)于限制工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金機(jī)構(gòu)投資者大額申購(gòu)、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入及定
期定額投資業(yè)務(wù)金額的公告，2024-10-15；
3.工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金2024年第一次分紅公告，2024-10-16；
4.關(guān)于恢復(fù)工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金機(jī)構(gòu)投資者大額申購(gòu)、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入及定
期定額投資業(yè)務(wù)的公告，2024-10-18。
二十五、招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式
本基金招募說(shuō)明書(shū)存放在基金管理人的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，并刊登在基金管理人的網(wǎng)
站上；投資者可免費(fèi)查閱。在支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印
件。
基金管理人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十六、備查文件
（一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金募集的文件
（二）《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》
（三）《工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》
（四）法律意見(jiàn)書(shū)
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照
以上第（一）至（五）項(xiàng)備查文件存放在基金管理人辦公場(chǎng)所、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，第（六）項(xiàng)
文件存放于基金托管人的辦公場(chǎng)所?；鹜顿Y者在營(yíng)業(yè)時(shí)間可免費(fèi)查閱，在支付工本費(fèi)后，
可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。
工銀瑞信基金管理有限公司
二〇二四年十一月二十九
日
附件一
基金合同內(nèi)容摘要
一、基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
(一)基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的權(quán)利為：
1.自基金合同生效之日起，依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定獨(dú)立運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
2.依照基金合同獲得基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他收入；
3.發(fā)售基金份額；
4.依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
5.在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、非交
易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則，在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)
高托管費(fèi)率、管理費(fèi)率和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)率之外的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方式；
6.根據(jù)基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對(duì)于基金托管人違反了基金合同或有關(guān)法
律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)
證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金及相關(guān)當(dāng)事人的利益；
7.在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)；
8.在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資、融券；
9.自行擔(dān)任或選擇、更換注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，獲取基金份額持有人名冊(cè)，并對(duì)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
的代理行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；
10.選擇、更換代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，并依據(jù)基金銷(xiāo)售服務(wù)代理協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)其行為進(jìn)
行必要的監(jiān)督和檢查；
11.選擇、更換律師、審計(jì)師、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；
12.在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
13.依法召集基金份額持有人大會(huì)；
14.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
(二)基金管理人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的義務(wù)為：
1.依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、
申購(gòu)、贖回和登記事宜；
2.辦理基金備案手續(xù)；
3.自基金合同生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
4.配備足夠的具有專(zhuān)業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專(zhuān)業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理
和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
5.建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基
金財(cái)產(chǎn)和管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；
6.除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，
不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
7.依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8.計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
9.采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷(xiāo)價(jià)格的方法符合基金合
同等法律文件的規(guī)定；
10.按規(guī)定受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；
11.進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
12.編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
13.嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
14.保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等，除《基金法》、基金合同
及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；
15.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
16.依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金托管
人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
17.保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
18.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
19.組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
20.因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠
償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
21.基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托
管人追償；
22.按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊(cè)資料；
23.面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并通知基金托
管人；
24.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；
25.不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
26.依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基金
財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；
27.法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
(三)基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的權(quán)利為：
1.依基金合同約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他收入；
2.監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作；
3.自基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；
4.在基金管理人更換時(shí)，提名新任基金管理人；
5.根據(jù)基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對(duì)于基金管理人違反基金合同或有關(guān)法律
法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)基金資產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金及相關(guān)當(dāng)事人的利益；
6.依法召集基金份額持有人大會(huì)；
7.按規(guī)定取得基金份額持有人名冊(cè)資料；
8.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
(四)基金托管人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的義務(wù)為：
1.安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
2.設(shè)立專(zhuān)門(mén)的基金托管部，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉基金托
管業(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
3.對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；
4.除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，
不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
5.保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
6.按規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；
7.保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信
息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；
8.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見(jiàn)，說(shuō)明基金管理人在
各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)
定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
9.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
10.按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
11.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
12.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額申購(gòu)、贖回
價(jià)格；
13.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
14.按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
15.依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項(xiàng)；
16.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持
有人大會(huì)；
17.因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免
除；
18.基金管理人因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理人追償；
19.參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
20.面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
21.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；
22.不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
23.建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；
24.法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
(五)基金份額持有人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的權(quán)利為：
1.分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
2.參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
3.依法申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
4.按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
5.出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表
決權(quán)；
6.查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；
7.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
8.對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
9.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
同一類(lèi)別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
(六)基金份額持有人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的義務(wù)為：
1.遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定；
2.交納基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)款項(xiàng)及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費(fèi)用；
3.在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
4.不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動(dòng)；
5.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；
6.返還在基金交易過(guò)程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管
人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、其他基金份額持有人處獲得的不當(dāng)?shù)美?
7.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
（七）基金合同當(dāng)事各方的權(quán)利義務(wù)以基金合同為依據(jù)，不因基金財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)名稱(chēng)而有所
改變。
二、基金份額持有人大會(huì)
(一)基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人或基金份額持有人合法的授權(quán)代表共同組
成?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額具有同等的投票權(quán)。
(二)召開(kāi)事由
1.當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有基金份額10%
以上(含10%，下同)的基金份額持有人(以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同)
提議時(shí)，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
(1)終止基金合同；
(2)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
(3)變更基金類(lèi)別；
(4)變更基金投資目標(biāo)、投資范圍或投資策略；
(5)變更基金份額持有人大會(huì)程序；
(6)更換基金管理人、基金托管人；
(7)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，但法律法規(guī)要求提高該等
報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的除外；
(8)本基金與其他基金的合并；
(9)對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
(10)法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
2.出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合同，不需召開(kāi)
基金份額持有人大會(huì)：
(1)調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用；
(2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率或收費(fèi)方式；
(3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)必須對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
(4)對(duì)基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
(5)基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響；
(6)按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其他情形。
(三)召集人和召集方式
1.除法律法規(guī)或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集?；鸸?
理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
2.基金托管人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知基金托管人?；?
金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)自行召集。
3.代表基金份額10%以上的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)
當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召
集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)
當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上的
基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書(shū)面提議。基金托管人應(yīng)當(dāng)自
收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和
基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)。
4.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，
而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行
召集基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)當(dāng)至少提前30日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
5.基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)
配合，不得阻礙、干擾。
(四)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
1.基金份額持有人大會(huì)的召集人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“召集人”)負(fù)責(zé)選擇確定開(kāi)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、
方式和權(quán)益登記日。召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人必須于會(huì)議召開(kāi)日前30日在指定媒
介公告?；鸱蓊~持有人大會(huì)通知須至少載明以下內(nèi)容：
(1)會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和出席方式；
(2)會(huì)議擬審議的主要事項(xiàng)；
(3)會(huì)議形式；
(4)議事程序；
(5)有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人權(quán)益登記日；
(6)代理投票的授權(quán)委托書(shū)的內(nèi)容要求(包括但不限于代理人身份、代理權(quán)限和代理有效
期限等)、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
(7)表決方式；
(8)會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話(huà)；
(9)出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
(10)召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
2.采用通訊方式開(kāi)會(huì)并進(jìn)行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書(shū)面表決方式，并
在會(huì)議通知中說(shuō)明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、書(shū)面表決意見(jiàn)寄交的截止時(shí)間和收取方式。
3.如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書(shū)面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的
計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表
決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人和基金
托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺?duì)
書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決效力。
(五)基金份額持有人出席會(huì)議的方式
1.會(huì)議方式
(1)基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)方式包括現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)和通訊方式開(kāi)會(huì)。
(2)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)由基金份額持有人本人出席或通過(guò)授權(quán)委托書(shū)委派其代理人出席，現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)
會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代表
出席的，不影響表決效力。
(3)通訊方式開(kāi)會(huì)指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書(shū)面方式進(jìn)行表決。
(4)會(huì)議的召開(kāi)方式由召集人確定。
2.召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的條件
(1)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方可舉行：
1)對(duì)到會(huì)者在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計(jì)顯示，全部有效憑證所對(duì)應(yīng)的基金份額應(yīng)
占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上(含50%，下同)；
2)到會(huì)的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證明、委托人持
有基金份額的憑證及授權(quán)委托代理手續(xù)完備，到會(huì)者出具的相關(guān)文件符合有關(guān)法律法規(guī)和基
金合同及會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的注冊(cè)登記資料相符。
(2)通訊開(kāi)會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊會(huì)議方可舉行：
1)召集人按基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
2)召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人(分別或共同稱(chēng)為“監(jiān)督
人”)到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；
3)召集人在監(jiān)督人和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計(jì)基金份額
持有人的書(shū)面表決意見(jiàn)，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場(chǎng)監(jiān)督的，不影響表決效
力；
4)本人直接出具書(shū)面意見(jiàn)和授權(quán)他人代表出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人所代表的基
金份額占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上；
5)直接出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人或受托代表他人出具書(shū)面意見(jiàn)的代理人提交的
持有基金份額的憑證、授權(quán)委托書(shū)等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的規(guī)定，并與
注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)記錄相符。
(六)議事內(nèi)容與程序
1.議事內(nèi)容及提案權(quán)
(1)議事內(nèi)容為基金合同規(guī)定的召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)事由所涉及的內(nèi)容。
(2)基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日本基金總份額10%以上的基
金份額持有人可以在大會(huì)召集人發(fā)出會(huì)議通知前就召開(kāi)事由向大會(huì)召集人提交需由基金份
額持有人大會(huì)審議表決的提案。
(3)對(duì)于基金份額持有人提交的提案，大會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)按照以下原則對(duì)提案進(jìn)行審核：
關(guān)聯(lián)性。大會(huì)召集人對(duì)于基金份額持有人提案涉及事項(xiàng)與基金有直接關(guān)系，并且不超出
法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會(huì)職權(quán)范圍的，應(yīng)提交大會(huì)審議；對(duì)于不符合
上述要求的，不提交基金份額持有人大會(huì)審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提
交大會(huì)表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人大會(huì)上進(jìn)行解釋和說(shuō)明。
程序性。大會(huì)召集人可以對(duì)基金份額持有人的提案涉及的程序性問(wèn)題做出決定。如將其
提案進(jìn)行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會(huì)主持人可以
就程序性問(wèn)題提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)做出決定，并按照基金份額持有人大會(huì)決定的程序進(jìn)
行審議。
(4)單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日基金總份額10％以上的基金份額持有人提交基金份額
持有人大會(huì)審議表決的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會(huì)審議表決的
提案，未獲基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)，就同一提案再次提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)審議，
其時(shí)間間隔不少于6個(gè)月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
(5)基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召開(kāi)會(huì)議的通知后，如果需要對(duì)原有提案進(jìn)行修
改，應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)前30日及時(shí)公告。否則，會(huì)議的召開(kāi)日期應(yīng)當(dāng)順延并
保證至少與公告日期有30日的間隔期。
2.議事程序
(1)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照規(guī)定程序宣布會(huì)議議事程序及注意事項(xiàng)，
確定和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見(jiàn)
證后形成大會(huì)決議。
大會(huì)由召集人授權(quán)代表主持?；鸸芾砣藶檎偌说?，其授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情況
下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會(huì)，
則由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名
代表作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。
召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名(或單位名稱(chēng))、
身份證號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額數(shù)量、委托人姓名(或單位名稱(chēng))等事項(xiàng)。
(2)通訊方式開(kāi)會(huì)
在通訊表決開(kāi)會(huì)的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日
期后第2個(gè)工作日在公證機(jī)關(guān)及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決并形成決議。如
監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場(chǎng)監(jiān)督，則在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成的決議有效。
3.基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
(七)決議形成的條件、表決方式、程序
1.基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。
2.基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：
(1)一般決議
一般決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權(quán)的50%以上通過(guò)方
為有效，除下列(2)所規(guī)定的須以特別決議通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般決議的方式通
過(guò)；
(2)特別決議
特別決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權(quán)的三分之二以上(含
三分之二)通過(guò)方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、終
止基金合同必須以特別決議通過(guò)方為有效。
3.基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案，并予以公告。
4.采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法律
法規(guī)和會(huì)議通知規(guī)定的書(shū)面表決意見(jiàn)即視為有效的表決，表決意見(jiàn)模煳不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
5.基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
6.基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開(kāi)審議、逐項(xiàng)
表決。
(八)計(jì)票
1.現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
(1)如基金份額持有人大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人大會(huì)的
主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額
持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行
召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和
代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與基金管理人、基金托管人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)
任監(jiān)票人；但如果基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表未出席，則大會(huì)主持人可自行選舉三
名基金份額持有人代表?yè)?dān)任監(jiān)票人。
(2)監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)，由大會(huì)主持人當(dāng)場(chǎng)公布計(jì)票結(jié)
果。
(3)如大會(huì)主持人對(duì)于提交的表決結(jié)果有異議，可以對(duì)投票數(shù)進(jìn)行重新清點(diǎn)；如大會(huì)主
持人未進(jìn)行重新清點(diǎn)，而出席大會(huì)的基金份額持有人或代理人對(duì)大會(huì)主持人宣布的表決結(jié)果
有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點(diǎn)，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)立即重新清點(diǎn)并公布
重新清點(diǎn)結(jié)果。重新清點(diǎn)僅限一次。
2.通訊方式開(kāi)會(huì)
在通訊方式開(kāi)會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)票人在監(jiān)督人派出
的授權(quán)代表的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證；如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒
絕到場(chǎng)監(jiān)督，則大會(huì)召集人可自行授權(quán)3名監(jiān)票人進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予
以公證。
(九)基金份額持有人大會(huì)決議報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案后的公告時(shí)間、方式
1.基金份額持有人大會(huì)通過(guò)的一般決議和特別決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之日起5日內(nèi)報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案?；鸱蓊~持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具
無(wú)異議意見(jiàn)之日起生效。關(guān)于本章第(二)條所規(guī)定的第(1)-(8)項(xiàng)召開(kāi)事由的基金份額持有
人大會(huì)決議經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行，關(guān)于本章第(二)條所規(guī)定的第(9)、(10)項(xiàng)
召開(kāi)事由的基金份額持有人大會(huì)決議經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)后方可執(zhí)行。
2.生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)
決議。
3.基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果采用通訊方式
進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書(shū)全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名
等一同公告。
(十)實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額持有人大會(huì)的特殊約定
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額
持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會(huì)召
集和審議事項(xiàng)不涉及側(cè)袋賬戶(hù)的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符
合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨(dú)或合計(jì)代表相關(guān)基金份額10%
以上（含10%）；
2、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基
金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開(kāi)會(huì)的直接出具表決意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具表決意見(jiàn)的基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
4、若參與基金份額持有人大會(huì)投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)時(shí)間的3個(gè)月以
后、6個(gè)月以?xún)?nèi)就原定審議事項(xiàng)重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上
（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會(huì)投票；
5、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選
舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含
二分之一）通過(guò)；
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上
（含三分之二）通過(guò)。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)涉及主袋賬戶(hù)和側(cè)袋賬戶(hù)的，應(yīng)分別
由主袋賬戶(hù)、側(cè)袋賬戶(hù)的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋賬戶(hù)內(nèi)的每份基金份額具有
平等的表決權(quán)。表決事項(xiàng)未涉及側(cè)袋賬戶(hù)的，側(cè)袋賬戶(hù)份額無(wú)表決權(quán)。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準(zhǔn)，本
節(jié)沒(méi)有規(guī)定的適用本部分的相關(guān)規(guī)定。
(十一)法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)對(duì)基金份額持有人大會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
三、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
(一)基金合同的變更
1.基金合同變更內(nèi)容對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持
有人大會(huì)，基金合同變更的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議同意。
(1)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
(2)變更基金類(lèi)別；
(3)變更基金投資目標(biāo)、投資范圍或投資策略；
(4)變更基金份額持有人大會(huì)程序；
(5)更換基金管理人、基金托管人；
(6)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)。但根據(jù)適用的相關(guān)規(guī)定提高該等報(bào)酬標(biāo)
準(zhǔn)的除外；
(7)本基金與其他基金的合并；
(8)對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
(9)法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
但出現(xiàn)下列情況時(shí)，可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議，由基金管理人和基金托管人同意
變更后公布，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案：
(1)調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用；
(2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率或收費(fèi)方式；
(3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)必須對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
(4)對(duì)基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
(5)基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響；
(6)按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其他情形。
2.關(guān)于變更基金合同的基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案，并于中國(guó)
證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)在至少一種指定媒介公告。
(二)基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后將終止：
1.基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職務(wù)，而在6
個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；
3.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職務(wù)，而在6
個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；
4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
(三)基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算組
(1)基金合同終止時(shí)，成立基金財(cái)產(chǎn)清算組，基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)
行基金清算。
(2)基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工
作人員。
(3)基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算組
可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算?；鹭?cái)
產(chǎn)清算程序主要包括：
(1)基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；
(2)基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
(3)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
(4)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；
(5)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
(6)聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)；
(7)將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；
(8)參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
(9)公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；
(10)對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)
用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
4.基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費(fèi)用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款(1)－(3)項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)
資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。基金
財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組
進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告
登載在指定報(bào)刊上。
6.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
四、爭(zhēng)議的處理
對(duì)于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭(zhēng)議，基金合同當(dāng)事人
應(yīng)盡量通過(guò)協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均有權(quán)將
爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，按照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁
規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為北京市。仲裁裁決是終局的，對(duì)各方當(dāng)事人均有約束力，仲裁費(fèi)
用由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金
合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金合同受中國(guó)法律管轄。
五、基金合同的效力
基金合同可印制成冊(cè)，供投資人在基金管理人、基金托管人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
辦公場(chǎng)所查閱，但其效力應(yīng)以基金合同正本為準(zhǔn)。
附件二
基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱(chēng)：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊(cè)地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)、甲5號(hào)9層甲5號(hào)901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號(hào)新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2005]93號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：貳億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷(xiāo)售、資產(chǎn)管理及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱(chēng)：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)：中國(guó)建設(shè)銀行)
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號(hào)
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號(hào)院1號(hào)樓
郵政編碼：100033
法定代表人：張金良
成立日期：2004年09月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]12號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬(wàn)柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付
款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他
業(yè)務(wù)。
二、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資范圍、投資
對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金
托管人要求的格式提供投資品種池和交易對(duì)手庫(kù)，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基
金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核
查。
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括滬深300指數(shù)的成份股及其備選成
份股（含存托憑證）、新股（一級(jí)市場(chǎng)首次發(fā)行）、存托憑證、債券，以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)
的允許本基金投資的其它金融工具。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種（如
股票指數(shù)期貨），基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為90%-95%，投資于標(biāo)的指數(shù)成分股票、備選
成分股票的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%（但因法規(guī)限制原因，導(dǎo)致本基金不能投資相
關(guān)股票，而致使本基金不能達(dá)到上述比例的情形除外）?，F(xiàn)金、債券資產(chǎn)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允
許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)的比例為5%-10%。本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在
一年以?xún)?nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和
應(yīng)收申購(gòu)款等。權(quán)證及其他金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資、融資比例
進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金持有的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例為90%-95%，持有的債券、現(xiàn)金等其它金
融工具占基金資產(chǎn)的比例為5%-10%；
（2）本基金投資于指數(shù)成份股、備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)的80％（但因法規(guī)
限制原因，導(dǎo)致本基金不能投資相關(guān)股票，而致使本基金不能達(dá)到上述比例的情形除外）；
（3）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10％，但標(biāo)的指
數(shù)成份股不受此限；
（4）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3％；
（5）本基金持有的同一權(quán)證不超過(guò)該權(quán)證的10%；本基金在任何交易日買(mǎi)入權(quán)證的總
金額，不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5％；
（6）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值
的40％；
（7）本基金持有的債券其信用級(jí)別不低于BBB級(jí)；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資股票指數(shù)期貨及其它金融衍生工具時(shí)，
投資比例遵從法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定；
（10）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值不得超過(guò)本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金管理人管理且在本基金托管人處托管的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金
以及處于開(kāi)放期的定期開(kāi)放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公
司可流通股票的15%；本基金管理人管理且在本基金托管人處托管的的全部投資組合持有一
家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的30%；，完全按照有關(guān)指
數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開(kāi)放式基金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述
比例限制；本基金不受前述比例限制；
（12）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回
購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
（14）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計(jì)算；
（15）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制；
(16)如果法律法規(guī)對(duì)上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。法律
法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
除上述第（10）、（12）和（13）項(xiàng)外，因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)、
股權(quán)分置改革中支付對(duì)價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)托管協(xié)議第十五條第
九款基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^(guò)事后監(jiān)督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止
行為和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和
基金托管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公
司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單。基金管理人和基金托管人有責(zé)任確保關(guān)聯(lián)交易名單的
真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對(duì)方。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金
從事的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，
如基金托管人采取必要措施后仍無(wú)法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)
告。對(duì)于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，基金托管人事前無(wú)法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，只能
進(jìn)行事后結(jié)算，基金托管人不承擔(dān)由此造成的損失，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人參與銀行
間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及
行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易對(duì)
手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在銀行間債券市場(chǎng)選
擇交易對(duì)手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)
行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮?duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名
單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基
金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金
托管人說(shuō)明理由，并在與交易對(duì)手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)
責(zé)解決因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律
責(zé)任及損失。在銀行間債券市場(chǎng)的交易中，當(dāng)基金托管人發(fā)現(xiàn)交易的對(duì)手未履行或未按合同
約定履行合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人。若未履約的交易對(duì)手在基金托管人與基金管理
人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對(duì)相應(yīng)損失先行
予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對(duì)手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履
行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒(méi)有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方
式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失
和責(zé)任。
（五）本基金投資流通受限證券，基金管理人應(yīng)事先根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，與基金
托管人就相關(guān)事項(xiàng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確基金投資流通受限證券的比例?；鸸芾砣藨?yīng)制訂嚴(yán)
格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)?；?
金托管人對(duì)基金管理人是否遵守相關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等
的情況進(jìn)行監(jiān)督。
流通受限證券與上述流動(dòng)性受限資產(chǎn)的定義不同，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》
規(guī)范的非公開(kāi)發(fā)行股票、公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交
易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購(gòu)
交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、
各類(lèi)基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、
基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電子郵件或書(shū)面提示等方式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?shū)面通知后應(yīng)在下
一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或
舉證，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金
托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知
的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議對(duì)
基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書(shū)面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，
或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議
的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料
和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，由此造成的損失由
基金管理人承擔(dān)。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
對(duì)方根據(jù)托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)
嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
三、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人
安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)
凈值和各類(lèi)基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投
資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未
執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人限期糾正，由此造成的
損失和法律責(zé)任由基金托管人承擔(dān)。基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金
管理人發(fā)出回函，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期
限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極
配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的
完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)。
4.基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如
有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6.對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期
并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金賬戶(hù)的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理
人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基
金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開(kāi)立的“基金募集專(zhuān)戶(hù)”。該賬戶(hù)由基金
管理人開(kāi)立并管理。
2.基金募集期滿(mǎn)或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部
資金劃入基金托管人開(kāi)立的基金銀行賬戶(hù)，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)
資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以
上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿(mǎn)，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款
等事宜。
（三）基金銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.基金托管人可以基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立基金的銀行賬戶(hù)，并根據(jù)基金管理人合
法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
2.基金銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開(kāi)立任何其他銀行賬戶(hù)；亦不得使用基金的任何賬戶(hù)進(jìn)行本基金
業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3.基金銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過(guò)基金托管人專(zhuān)用賬戶(hù)辦理基金資
產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶(hù)和結(jié)算備付金賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開(kāi)立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶(hù)。
2.基金證券賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，僅限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶(hù)，亦不得使用基金的任何賬戶(hù)
進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3.基金證券賬戶(hù)的開(kāi)立和證券賬戶(hù)卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶(hù)資產(chǎn)的管理和運(yùn)用
由基金管理人負(fù)責(zé)。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立結(jié)算備付金
賬戶(hù)，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級(jí)法人清算工作，基
金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算互?；?、交收價(jià)差資金等的收取按照中國(guó)證
券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立、使用的，若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬戶(hù)
開(kāi)立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管專(zhuān)戶(hù)的開(kāi)設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有
關(guān)規(guī)定，在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立債券托管賬戶(hù)，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)
債券的結(jié)算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐砘鸷炗喨珖?guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)
議。
（六）其他賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開(kāi)立的其他賬戶(hù)，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金托
管人負(fù)責(zé)開(kāi)立。新賬戶(hù)按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫(kù)，也
可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳
分公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫(kù)，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購(gòu)
買(mǎi)和轉(zhuǎn)讓?zhuān)苫鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐k理?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際
有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的、
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定
外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、
基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人應(yīng)在重大合同簽署后及時(shí)以加密方式將重大
合同傳真給基金托管人，并在三十個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期
限為基金合同終止后15年。
五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的金額。
基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)，各類(lèi)基金份額凈值的計(jì)算，精確到
0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類(lèi)基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按
規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將各類(lèi)基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人對(duì)外公布。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。
本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)的，按照基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的
計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
六、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱(chēng)和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊(cè)由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承
擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制半年報(bào)和年報(bào)前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，
不得無(wú)故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９?
的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
七、爭(zhēng)議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能
解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，仲裁地點(diǎn)為北京市，按
照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事
人均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國(guó)法律管轄。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.基金合同終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
注：本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“十九、基金的信息披露”約定的
內(nèi)容為準(zhǔn)。若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見(jiàn)基金合同和招募說(shuō)明
書(shū)的規(guī)定。
工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金更新的招募說(shuō)明書(shū)（2024年第1號(hào)）.pdf