上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議(更新)
上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華安基金管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.................................................................................................................1-1
（一）基金管理人.....................................................................................................................1-1
（二）基金托管人.....................................................................................................................1-1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則........................................................................................2-1
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)....................................................................................................2-1
（二）訂立托管協(xié)議的目的....................................................................................................2-1
（三）訂立托管協(xié)議的原則....................................................................................................2-1
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查........................................................................3-1
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查....................................................................................4-1
五、基金財產(chǎn)的保管.........................................................................................................................5-1
（一）基金財產(chǎn)保管的原則....................................................................................................5-1
（二）基金募集期間及募集資金的驗資................................................................................5-1
（三）基金資金賬戶的開立和管理........................................................................................5-1
（四）基金證券賬戶的開立和管理........................................................................................5-2
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理........................................................................................5-2
（六）其他賬戶的開立和管理................................................................................................5-2
（七）投資者申購或贖回時現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付........................................5-2
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管....................................................................5-3
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管............................................................................5-3
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行........................................................................................................6-1
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)....................................................................6-1
（二）指令的內(nèi)容.....................................................................................................................6-1
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序....................................................................6-1
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序............................................................6-2
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序........................6-2
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法................................................6-2
（七）更換被授權(quán)人員的程序................................................................................................6-2
（八）其他事項.........................................................................................................................6-3
七、交易及清算交收安排.................................................................................................................7-1
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)............................................................................7-1
（二）基金投資證券后的清算交收安排................................................................................7-1
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................................................................................8-1
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序....................................................8-1
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理........................................................................8-1
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式....................................................................................8-3
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形........................................................................8-4
（五）基金會計制度.................................................................................................................8-5
（六）基金賬冊的建立.............................................................................................................8-5
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核............................................................................8-5
（八）基金管理人應每周向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
.....................................................................................................................................................8-5
九、基金收益分配.............................................................................................................................9-1
托管協(xié)議
（一）基金收益分配的原則....................................................................................................9-1
（二）基金收益分配的時間和程序........................................................................................9-1
十、基金信息披露...........................................................................................................................10-1
（一）保密義務(wù).......................................................................................................................10-1
（二）信息披露的內(nèi)容...........................................................................................................10-1
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序..........................10-1
十一、基金費用...............................................................................................................................11-1
十二、基金份額持有人名冊的保管..............................................................................................12-1
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................................................................................13-1
十四、基金管理人和基金托管人的更換......................................................................................14-1
十五、禁止行為...............................................................................................................................15-1
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算......................................................................16-1
（一）托管協(xié)議的變更程序..................................................................................................16-1
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形..................................................................................16-1
（三）基金財產(chǎn)的清算...........................................................................................................16-1
十七、違約責任...............................................................................................................................17-1
十八、爭議解決方式.......................................................................................................................18-1
十九、托管協(xié)議的效力...................................................................................................................19-1
二十、其他事項...............................................................................................................................20-1
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................................................................................................21-1
托管協(xié)議
鑒于華安基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
擬募集發(fā)行上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金；
鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華安基金管理有限公司擬擔任上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理
人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔任上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金托管
人；
為明確上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利
義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金
合同”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，
并依其條款解釋。
托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華安基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)環(huán)湖西二路888號B樓2118室
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號國金中心二期31－32層
郵政編碼：200120
法定代表人：朱學華
成立日期：1998年6月4日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】20號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.5億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司（簡稱：中國建設(shè)銀行）
注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街25號
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街25號
郵政編碼：100032
法定代表人：張金良
成立日期：2004年09月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付
款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他
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托管協(xié)議
業(yè)務(wù)。
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托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）等有關(guān)法律、
法規(guī)（以下簡稱“法律法規(guī)”）、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安
全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合法權(quán)益的原
則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
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托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進行監(jiān)督?；鹜泄苋诉\用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券
選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金投資范圍包括股票（含存托憑證）、債券及中國
證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。本基金以上證180指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成
份股（含存托憑證）為主要投資對象，投資于上證180指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例
不低于基金資產(chǎn)凈值的95％，如因標的指數(shù)成份股調(diào)整、基金份額申購、贖回清單內(nèi)現(xiàn)金替
代、現(xiàn)金差額等因素導致基金投資比例不符合上述標準的，基金管理人將在十個交易日內(nèi)進
行調(diào)整。同時為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金也可少量投資于新股（含存托憑證）、債券及中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，該部分資產(chǎn)比例不高于基金資產(chǎn)凈值的5％。本基金
可以按照國家的有關(guān)規(guī)定進行融資及參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例
進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
依照《運作辦法》，基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得有下列情形：
1、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過基金總資產(chǎn)，單只基金所申
報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
2、違反基金合同關(guān)于投資范圍等約定；
3、本基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
4、本基金與由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券
的10%；本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托管
人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股
票的30%；
5、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
6、基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易
3-1
托管協(xié)議
的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
7、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股
票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
8、本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)將遵守下列要求：出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈
值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動
性受限證券的范圍；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的
30%；最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不得超過
30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
9、法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。
自基金合同生效日起，基金建倉期不超過3個月。除第5、6、8項外，由于證券市場波
動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、成份股價格的市場變化等基金管理人之外的因素導致基
金投資不符合上述約定比例的不在限制之內(nèi)，但基金管理人應在十個交易日內(nèi)進行調(diào)整，以
達到標準。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金投資不符合第8項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。
若本基金完全按照標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行投資的，則本基金不受上述第3、4條比例限
制的約束。日后如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會改變上述比例限制的，則本基金比例限制將進行調(diào)
整。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第十五條第九
項基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁止行
為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人及時相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名
單。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、
本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的
銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應
向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；?
金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并承擔交易
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托管協(xié)議
對手不履行合同造成的損失，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行
監(jiān)督。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法
規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合
和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進
行復查,督促基金管理人改正。
（七）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理
人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
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托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運
作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合
同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及
糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項進行復查,督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但
不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復
基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
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托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如
有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期
并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的
損失，基金托管人對此不承擔任何責任。。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期內(nèi)，基金管理人及發(fā)售代理機構(gòu)將網(wǎng)下發(fā)售的認購資金劃入基金管理人在
銀行開設(shè)的基金募集專戶；網(wǎng)上現(xiàn)金認購結(jié)束，登記結(jié)算機構(gòu)應將網(wǎng)上現(xiàn)金認購的資金劃入
發(fā)售協(xié)調(diào)人在銀行開設(shè)的基金募集專戶；網(wǎng)下股票認購結(jié)束，登記結(jié)算機構(gòu)應根據(jù)基金管理
人提供的資料對募集的股票進行凍結(jié)。
基金募集期滿，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出
具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為
有效。驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金資金
專戶中，基金募集的股票存放在以基金托管人和基金聯(lián)名方式開立的證券賬戶下。
2、若基金募集期限屆滿，不能滿足基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理募集資金
的退款和募集股票的解凍事宜。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合
5-1
托管協(xié)議
法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金
業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金資
產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司為基金開立基金托管人與基
金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進
行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用
由基金管理人負責。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司的有
關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行
間市場債券的結(jié)算。基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回
購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金托
管人負責開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）投資者申購或贖回時現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付
基金托管人應根據(jù)登記結(jié)算機構(gòu)的交收指令辦理本基金因申購、贖回產(chǎn)生的現(xiàn)金替代、
現(xiàn)金差額的結(jié)算。
5-2
托管協(xié)議
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管按照實物證券相關(guān)規(guī)定辦理。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
基金合同和托管協(xié)議由基金管理人和基金托管人各自保管原件。在基金運作中簽訂的重
大合同由基金管理人保管上述重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。
5-3
托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預留印鑒及
被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應注明被授權(quán)人相應的權(quán)限。
3、基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操
作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含現(xiàn)金替代退款、分紅付款指令)、回購到期付款指令、實物債券
出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬
戶等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送
指令；被授權(quán)人應嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，
并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超
權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權(quán)已更改但未通知基金托管人的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時傳真給基金托管
人，并電話確認。
6-1
托管協(xié)議
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。指令傳輸不及
時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，并與基金
管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人立即審慎
驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，并在驗證后以電話形式向基金管理人確認。如有疑問必須及時
通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應及時書面通知
基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，對基金
管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖回、分紅資金的劃撥指令，
基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此
交易指令無效?；鹜泄苋瞬怀袚蛭磮?zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基
金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，由此造成的損失由基金管
理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金或投資者造成
損失的，由基金托管人負責。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應提前通知基金托管人，同
6-2
托管協(xié)議
時基金管理人向基金托管人提供新的被授權(quán)人的姓名、權(quán)限、預留印鑒和簽字樣本?；鹜?
管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。被授權(quán)人變更通知生效前，基
金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其效力。
基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應提前書面通知基金管理人。
（八）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預留的
授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人。
2、除因故意或重大過失致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人對執(zhí)行基
金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
6-3
托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序?；鸸芾砣素撠熯x
擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用交易席位?；鸸芾砣?
和被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。席位保證金由
被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)交付?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中
將所選證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量
和支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金專用席位號、傭金費率等基金基本信息以及
變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基金
投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，
由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日上午9:00前有足夠的資金頭寸用于中國證券
登記結(jié)算公司上海分公司的資金結(jié)算。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資
金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送
的劃款指令。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金
資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令
不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際
7-1
托管協(xié)議
交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，
造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量。
（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人指定的注冊登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的注冊登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)
送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、注冊登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋
章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應保證上述相關(guān)事宜按時進
行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足現(xiàn)金替代退補款匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，并管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金
的損失。
8、分紅資金劃撥規(guī)定
進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；因基金銀行
賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由
基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
9、資金指令
分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等除與投資指令相同外，其他部分另行
7-2
托管協(xié)議
規(guī)定。
（四）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應函告基金托管人并就相關(guān)事宜
進行商談。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體資金清算和數(shù)
據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責按基金管理人屆時的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應提前3個工作日公告。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人決定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托管
人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
7-3
托管協(xié)議
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的金額。
基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)，基金份額凈值的計算，精確到0.0001
元，小數(shù)點后第五位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)
基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)。
2、估值方法
（1）股票估值方法：
①上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交
易日的收盤價估值。
②未上市股票的估值：
1）首次發(fā)行未上市的股票，按成本計量；
2）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的市價估值；
3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一
股票的市價估值；
4）非公開發(fā)行有明確鎖定期的流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允
價值；
③在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)－(2)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，
均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)－(2)小項規(guī)定的
8-1
托管協(xié)議
方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基
金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
④國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（2）債券估值：
①證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最
近交易日的收盤價估值。
②證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的應收
利息(自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息)得到的凈價進行估值，估值日沒有交
易的，以最近交易日的收盤凈價估值。
③發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下，按成本進行后續(xù)計量。
④在全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
⑤同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
⑥在任何情況下，基金管理人如采用本項第①－⑤小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，
均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒ā５?，如果基金管理人認為按本項第①－⑤小項規(guī)定的
方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人在綜合考慮市場成交價、
市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值，基金管理人可根據(jù)具體
情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
⑦國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（3）權(quán)證估值方法：
①基金持有的權(quán)證，從持有確認日起到賣出日或行權(quán)日止，上市交易的權(quán)證按估值日在
證券交易所掛牌的該權(quán)證的收盤價估值；估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值；
未上市交易的權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價值；在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下，按成本計量；
②在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，均
應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒ā５?，如果基金管理人認為按本項第(1)小項規(guī)定的方法對
基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管
人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
③國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
8-2
托管協(xié)議
（4）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（5）本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)
定進行估值。
（6）如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
（7）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。
本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的
計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
1.基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第③項、債券估值方法的第⑥項或權(quán)證估值
方法的第②項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2.由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政
策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免
除賠償責任。但基金管理人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；
基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的
措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告、通
報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此
給基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，
有權(quán)向其他當事人追償。
2、基金管理人計算的基金份額凈值由基金托管人復核確認后公告。當發(fā)生凈值計算錯誤
時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，由基金管理人對基
金份額持有人或者基金支付賠償金。基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔
的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償。
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金
8-3
托管協(xié)議
份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付；
（2）如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算”中股票估值方法的第①－④
項或債券估值方法的第①－⑤項估值方法進行處理，若基金管理人計算出錯，基金托管人在
復核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金份額持有人損失的，由雙方共同承擔賠償責任，其中基金
管理人承擔70%，基金托管人承擔30%；
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達成一致時，為避免不能按時公布的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此
給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付；
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），基金托
管人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起
的基金份額持有人和基金的損失，由基金管理人負責賠付。
3、由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他不可
抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是
未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
4、基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金管理
人計算結(jié)果為準。
5、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做法，
雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持有
人的利益，已決定延遲估值時；
4、如果出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，導致基金管理人不能出售或評估
基金資產(chǎn)時；
5、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫
停估值；
8-4
托管協(xié)議
6、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人獨立地設(shè)置、記錄
和保管本基金的全套賬冊。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
1、財務(wù)報表與報告的編制
基金財務(wù)報表與報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表與報告復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務(wù)報表與報告的編制與復核時間安排
（1）報表與報告的編制
基金管理人應當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)束之日起15
個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)完成基金中期報告的編
制；在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告應
當經(jīng)過審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告
或者年度報告。
（2）報表與報告的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復核；基金托管人在復核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關(guān)報表及報告。
（八）基金管理人應每周向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
8-5
托管協(xié)議
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、每一基金份額享有同等分配權(quán)。
2、當基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，可進行收益分配?；?
金管理人對基金份額凈值增長率和標的指數(shù)同期增長率的計算方法參見《招募說明書》。
3、在符合有關(guān)基金收益分配條件的前提下，本基金收益每年最多分配12次。
4、本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則進
行收益分配，每次基金收益分配數(shù)額由基金管理人根據(jù)上述原則確定。基于本基金的性質(zhì)和
特點，本基金收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額
凈值低于面值。
5、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式。
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人復核?；鹗找娣峙浞桨腹婧螅ㄒ?
據(jù)具體方案的規(guī)定），基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管
人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。
9-1
托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他
有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲
得的業(yè)務(wù)信息應予保密。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、托管協(xié)議、
基金份額發(fā)售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金份額上市交易公告書、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告、包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告、臨時報告、澄清報告、基金份額持有人大會決議、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借
交易相關(guān)公告、清算報告、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告需
經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)
定的應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金托管人）在
公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務(wù)。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定媒介公
開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
10-1
托管協(xié)議
（1）不可抗力；
（2）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后
可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容
與所公告的內(nèi)容完全一致。
10-2
托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.15%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）證券交易費用、基金合同生效后的基金信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外）、基金合同生效后的會計師費和律師費、基金份額持有人大會費用、
基金上市費及年費、基金分紅手續(xù)費以及按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用等根據(jù)有關(guān)
法規(guī)及相關(guān)合同的規(guī)定，按費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（四）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列支?；鸸芾砣?
與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，處理與基金運
作無關(guān)的事項發(fā)生的費用以及其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金
費用的項目等不列入基金費用。基金標的指數(shù)使用費由基金管理人承擔。
（五）基金管理費和基金托管費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費和基金托管費，此項調(diào)整不需要基
金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費率實施日前按規(guī)定在指定媒介上
刊登公告。
（六）基金管理費和基金托管費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
11-1
托管協(xié)議
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合
同的有關(guān)規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管
理費、基金托管費劃付指令,經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一
次性支付給基金管理人和基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定
從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正
當理由，基金托管人可拒絕支付。
11-2
托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額?；鸸芾砣撕突鹜?
管人應按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承
擔責任。
本基金基金份額持有人名冊由基金管理人負責提供，基金托管人按照相關(guān)規(guī)定建立并保
管。在編制中期報告和年報前，基金管理人應將有關(guān)資料送交基金托管人，由基金托管人按
相關(guān)規(guī)定負責保管。
基金托管人對基金份額持有人名冊負有保密義務(wù)。
12-1
托管協(xié)議
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真基金托管
人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相應
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務(wù)并保存至少十五年以上。
13-1
托管協(xié)議
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
（2）基金管理人解散、依法撤銷或依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的新任基金
管理人形成決議，新任基金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）核準并公告：基金份額持有人大會決議自通過之日起5日內(nèi)，由大會召集人報中國
證監(jiān)會核準，并應自中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒介上公告；
（4）交接：基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管
理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金管理人應當及時接收；
（5）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（6）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)公告；
（二）基金托管人的更換和基金管理人與基金托管人同時更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人解散、依法撤銷或依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
14-1
托管協(xié)議
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的新任基金
托管人形成決議，新任基金托管人應當符合法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)
定的資格條件；
（3）核準并公告：基金份額持有人大會決議自通過之日起5日內(nèi)，由大會召集人報中國
證監(jiān)會核準，并應自中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒介上公告；
（4）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時
與新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基金托管人應當及時接收；
（5）審計：基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審
計，并予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（6）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)公告。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人在獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒
介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，
原基金管理人或基金托管人應繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損
害。
14-2
托管協(xié)議
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高級管理人員和其它從業(yè)人
員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；（5）
向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人
有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（7）從事內(nèi)幕交易、操縱
證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院
證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國
務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
15-1
托管協(xié)議
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算組
（1）基金合同終止時，成立基金財產(chǎn)清算組，基金財產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進
行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)
資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的
工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止后，發(fā)布基金清算公告；
（1）基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
（4）聘請律師事務(wù)所出具法律意見書；
16-1
托管協(xié)議
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行審計；
（6）將基金清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
（7）參加與基金財產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
（8）公布基金清算公告；
（9）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結(jié)果由基金財產(chǎn)清算組組經(jīng)
中國證監(jiān)會備案后3個工作日內(nèi)公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，
并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
16-2
托管協(xié)議
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或者基金合
同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為
依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶
賠償責任。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金財產(chǎn)
造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。
如發(fā)生下列情況，當事人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為
而造成的損失等；
3、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不
投資造成的直接損失或潛在損失等；
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
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托管協(xié)議
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能
解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按
照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事
人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
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托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會
的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會核準的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的
有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會批準并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式八份，協(xié)議雙方各持二份，備存二份，上報中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督
管理機構(gòu)各一份，每份具有同等法律效力。
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托管協(xié)議
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當
事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
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托管協(xié)議
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日
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上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議(更新).pdf