長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議
長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：長信基金管理有限責(zé)任公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二〇二五年二月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...........................................................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................4
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...................................................................5
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查.............................................................................11
五、基金托管人承擔(dān)的受托人職責(zé)和托管職責(zé).....................................................................12
六、基金財(cái)產(chǎn)的保管.................................................................................................................15
七、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.................................................................................................19
八、交易及清算交收安排.........................................................................................................22
九、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.........................................................................................25
十、基金收益分配.....................................................................................................................29
十一、基金信息披露.................................................................................................................30
十二、基金費(fèi)用........................................................................................................................32
十三、基金份額持有人名冊(cè)的保管.........................................................................................34
十四、基金有關(guān)文件檔案的保存.............................................................................................35
十五、基金管理人和基金托管人的更換、境外托管人的選任.............................................36
十六、禁止行為........................................................................................................................37
十七、托管協(xié)議的修改、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.................................................................38
十八、違約責(zé)任........................................................................................................................39
十九、爭議解決方式.................................................................................................................41
二十、托管協(xié)議的效力.............................................................................................................42
二十一、其他事項(xiàng).....................................................................................................................43
二十二、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................................44
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：長信基金管理有限責(zé)任公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城中路68號(hào)37層
法定代表人：劉元瑞
成立日期：2003年5月9日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字【2003】63號(hào)
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)，發(fā)起設(shè)立基金，中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)
（涉及許可經(jīng)營的憑許可證經(jīng)營）
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：壹億陸仟伍佰萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市復(fù)興門內(nèi)大街1號(hào)
法定代表人：葛海蛟
成立日期：1983年10月31日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【1998】24號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票
據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣
政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及
代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保險(xiǎn)箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；
外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯
借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)
證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營外匯買賣；代
營外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資
信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；國際貴金屬買賣；
海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的
分行依據(jù)當(dāng)?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)行當(dāng)?shù)刎泿?；?jīng)中國人民銀
行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以
下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《合
格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡稱《試行辦法》）、《關(guān)于實(shí)
施＜合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問題的通知》（以下簡
稱“《通知》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及其他有關(guān)
法律法規(guī)與《長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》
（以下簡稱“《基金合同》”）訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金
（以下簡稱“基金”或“本基金”）的基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的
保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利
義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金投資人合法
權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義
部分具有相同含義。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，建立相關(guān)
的技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫
等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人。基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變
化，對(duì)各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。
基金托管人根據(jù)下述投資范圍對(duì)基金的投資進(jìn)行監(jiān)督：
本基金主要投資于標(biāo)普100等權(quán)重指數(shù)成份股，同時(shí)也可主動(dòng)投資于下列金
融產(chǎn)品或工具：權(quán)益類品種(包括在美國證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、美
國存托憑證、交易型開放式指數(shù)基金等)；固定收益類品種（包括美國政府債券、
美國市場公開發(fā)行的公司債券及可轉(zhuǎn)換債券等債券資產(chǎn)）；回購協(xié)議、美國或中國
短期政府債券、現(xiàn)金等價(jià)物、貨幣市場基金等貨幣市場工具；經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的
境外交易所（美國）掛牌交易的金融衍生品（包括期權(quán)期貨）；以及法律、法規(guī)或
中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。
2、依照《基金合同》約定的投資限制比例對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
(1)按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例
為：
本基金為股票指數(shù)增強(qiáng)型基金，對(duì)標(biāo)普100等權(quán)重指數(shù)的成份股的投資比例
為基金資產(chǎn)凈值的80%-95%；現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款
等）、現(xiàn)金等價(jià)物及到期日在一年以內(nèi)的美國或中國短期政府債券的比例為基金資
產(chǎn)凈值的5%-20%；主動(dòng)投資部分占基金資產(chǎn)凈值的0%-15%，投資于在美國證券市
場公開發(fā)行或掛牌交易的權(quán)益類品種、固定收益類品種、金融衍生品以及有關(guān)法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)允許本基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
(2)按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資
限制：
1)對(duì)標(biāo)普100等權(quán)重指數(shù)的成份股的投資不低于基金資產(chǎn)凈值的80%。
2)基金持有非流動(dòng)性資產(chǎn)市值不得超過基金凈值的10%。非流動(dòng)性資產(chǎn)是指
法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他資產(chǎn)。
3)為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%。
4)基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。在基金托管賬
戶的存款可以不受上述限制。
5)單只基金持有與中國證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以
外的其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%。
6)基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%。
7)基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜
臺(tái)交易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%。
8)本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
a）所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可
的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)；b）交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且
本基金可在任何時(shí)候以公允價(jià)值終止交易；c）任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不
得超過基金資產(chǎn)凈值的20％。
9)本基金持有境外基金的市值合計(jì)不得超過本基金凈值的10%，持有貨幣市
場基金可以不受該等限制。
10）本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部開放式基金（包括開放式
基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不
得超過該上市公司可流通股票的15%，但完全按照標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資
的部分不受此限制；本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部投資組合持有
一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%，但完
全按照標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的部分不受此限制。
11）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因
素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限
資產(chǎn)的投資。
12）本基金管理人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其
他主體為交易對(duì)手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同
約定的投資范圍保持一致。本基金管理人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中
國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要
求與基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔(dān)由于不一致所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)或損失。
13)基金合同、中國法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制。
若基金超過上述2）、4）、5）、9）項(xiàng)規(guī)定的投資比例限制，應(yīng)當(dāng)在超過比例后
30個(gè)工作日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉以符合投資比例限制的要求。
14）本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
A、所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可
的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。
B、應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值
的102％。
C、借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息
和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿
足索賠需要。
D、除中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
a、現(xiàn)金；
b、存款證明；
c、商業(yè)票據(jù)；
d、政府債券；
e、中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外金
融機(jī)構(gòu)（作為交易對(duì)手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
E、本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)
要求歸還任一或所有已借出的證券。
F、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。
15）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)當(dāng)遵
守下列規(guī)定：
A、所有參與正回購交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)
會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)。
B、參與正回購交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對(duì)賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)
金不低于已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律
有權(quán)保留或處置賣出收益以滿足索賠需要。
C、買方應(yīng)當(dāng)在正回購交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股
息、利息和分紅。
D、參與逆回購交易，應(yīng)當(dāng)對(duì)購入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已
購入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)
法律有權(quán)保留或處置已購入證券以滿足索賠需要。
E、基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何
損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。
16)基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值
或所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。
前項(xiàng)比例限制計(jì)算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔(dān)保
物、現(xiàn)金不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。
《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，履行適當(dāng)程序
后，基金不受上述限制。除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督和
檢查自基金合同生效之日起開始。
3、對(duì)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。為對(duì)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，
基金管理人和基金托管人應(yīng)相互并在有變化的情況下及時(shí)提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)
系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單；
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列投資或活動(dòng)：
(1)承銷證券；
(2)向他人貸款或提供擔(dān)保；
(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
(4)購買不動(dòng)產(chǎn)；
(5)購買房地產(chǎn)抵押按揭；
(6)購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
(7)購買實(shí)物商品；
(8)除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金；
(9)利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
(10)參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
(11)直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品；
(12)向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)
行的股票或債券；
(13)買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、
基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
(14)從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
(15)當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)及《基金合同》規(guī)定禁止從事的其他
行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，在可適用于本基金的情況下，則本基金
投資不再受相關(guān)限制。
4、基金管理人向基金托管人提供其回購交易及監(jiān)督所需的其他投資品種的交
易對(duì)手庫，交易對(duì)手庫由信用等級(jí)符合《通知》要求的交易對(duì)手組成。基金管理人
可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，及時(shí)對(duì)交易對(duì)手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。
基金管理人進(jìn)行金融衍生品、證券借貸、回購交易時(shí)，交易對(duì)手應(yīng)符合交易對(duì)手庫
的范圍?；鹜泄苋藢?duì)交易對(duì)手是否符合交易對(duì)手庫進(jìn)行監(jiān)督；
5、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基
金托管人據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督；
6、對(duì)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》中基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金
資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基
金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行業(yè)
務(wù)復(fù)核。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，由基
金管理人限期糾正；基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)并回函；在限期內(nèi)，
基金托管人有權(quán)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，如基金管理人未予糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)
告中國證監(jiān)會(huì)。
（四）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基
金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極
配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（五）基金托管人對(duì)基金管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作于估值日結(jié)束且相關(guān)
數(shù)據(jù)齊備后，進(jìn)行交易后的投資監(jiān)控和報(bào)告。
（六）基金托管人的投資監(jiān)督報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性受限于基金管理人或其
他中介機(jī)構(gòu)提供的數(shù)據(jù)和信息，基金托管人對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信息的準(zhǔn)確性和完整性
不作任何擔(dān)保、暗示或表示，并對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信息的準(zhǔn)確性和完整性所引起的損失
不負(fù)任何責(zé)任。
（七）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為(包括但不限于其投資策略及決定)
及其投資回報(bào)不承擔(dān)任何責(zé)任。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人
遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履
行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要的核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基
金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金
投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬
管理、無正當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金
托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金管理人
發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人
應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相
關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金
管理人并改正?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)
基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
五、基金托管人承擔(dān)的受托人職責(zé)和托管職責(zé)
（一）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列受托人職責(zé)：
（1）安全保管基金財(cái)產(chǎn)，準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知基金管理人，確?；鸺?
時(shí)收取所有應(yīng)得收入；
（2）設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格
的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)境內(nèi)托管事宜；
（3）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三
人謀取利益；
（5）對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立；
（6）保管（或委托境外托管人）由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的
重大合同及有關(guān)憑證；
（7）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
（8）按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的約定，執(zhí)行基金管理人的投資指令，及
時(shí)辦理清算、交割事宜；
（9）保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定
外，在基金信息公開披露前應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
（10）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（11）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說明基金管理人
在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)
行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（12）建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；
（13）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額
申購、贖回價(jià)格，確?；鸱蓊~凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的方法進(jìn)行
計(jì)算；
（14）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
（15）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖
回款項(xiàng)；
（16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金份額持有人依法自行召集
基金份額持有人大會(huì)；
（17）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（18）因過錯(cuò)違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其責(zé)任不因
其退任而免除；除法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，基金托管人不承擔(dān)連帶責(zé)任；
（19）基金管理人因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理
人追償；
（20）對(duì)其委托第三方機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)的法律后果承擔(dān)責(zé)任；
（21）保護(hù)投資人利益，按照規(guī)定對(duì)本基金日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)
施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)、國家
外匯局報(bào)告；
（22）確保本基金按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同約定的投資目標(biāo)和限制進(jìn)行管
理；
（23）確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定進(jìn)行申購、認(rèn)購、贖回等
日常交易；
（24）確?；鸶鶕?jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同確定并實(shí)施收益分配方案；
（25）按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定以受托人名義或其指定的代理人名
義登記資產(chǎn)；
（26）每月結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)和國家外匯局報(bào)告境內(nèi)機(jī)構(gòu)投
資者境外投資情況，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支申報(bào)；
（27）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
（二）對(duì)基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的
受托人職責(zé)。境外托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金
財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（三）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列托管職責(zé)：
1、安全保管基金財(cái)產(chǎn)，開設(shè)資金賬戶和證券賬戶；
2、辦理基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)；
3、保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交
記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于20年；
4、中國證監(jiān)會(huì)和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）基金托管人、境外托管人應(yīng)當(dāng)將其自有資產(chǎn)和基金的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開。
六、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律
法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)
產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的所有資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整
與獨(dú)立。
5、基金托管人可將基金財(cái)產(chǎn)安全保管和辦理與基金財(cái)產(chǎn)過戶有關(guān)的手續(xù)等職
責(zé)委托給第三方機(jī)構(gòu)履行。
6、現(xiàn)金賬戶中的現(xiàn)金由基金托管人或其境外托管人以銀行身份持有。
7、托管人或其境外托管人按照有關(guān)市場的適用法律、法規(guī)和市場慣例，支付
現(xiàn)金、辦理證券登記等托管業(yè)務(wù)。
8、除依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和本協(xié)議約定外，基金托管人及其境外托管人不
得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己或第三方謀取利益，違反此義務(wù)所得利益歸于基金財(cái)產(chǎn)，由
此造成的直接損失由基金托管人承擔(dān)，該等責(zé)任包括但不限于恢復(fù)基金財(cái)產(chǎn)的原
狀、承擔(dān)因此所引起的直接損失的賠償責(zé)任；
9、基金托管人自身并確保境外托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配托管證券；
10、除非根據(jù)基金管理人書面同意，基金托管人自身并確保境外托管人不得在
任何基金資產(chǎn)上設(shè)立任何擔(dān)保權(quán)利，包括但不限于抵押、質(zhì)押等，但根據(jù)有關(guān)適用
法律的規(guī)定而產(chǎn)生的擔(dān)保權(quán)利除外；
11、對(duì)于因?yàn)榛鸸芾砣诉M(jìn)行本協(xié)議項(xiàng)下基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金
管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。如因基金持有的資產(chǎn)
所產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，并由基金托管人作為資產(chǎn)持有人，基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)
事人確定到賬日期并通知基金管理人。到賬日沒有到達(dá)托管賬戶的，基金托管人應(yīng)
及時(shí)通知并配合基金管理人采取措施進(jìn)行催收。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的
“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人以基金管理人的名義開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)
間內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。
出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。驗(yàn)
資完成后，基金管理人應(yīng)督促本基金的基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部
資金劃入基金托管人開立并指定的基金托管銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)
資確認(rèn)金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定的生效條件，
由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶。本基金的銀行預(yù)留印
鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支
付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進(jìn)行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人、基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基
金的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4、基金資金結(jié)算賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶所在國或地區(qū)監(jiān)管理機(jī)構(gòu)的有
關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在基金所投資市場的交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)或境外托管人處，
按照該交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則為基金開立證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，
亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶相關(guān)證明文件的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，
賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當(dāng)行為，
基金托管人將不保證其或其境外托管人所接收基金財(cái)產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法
性或真實(shí)性（包括是否以良好形式轉(zhuǎn)讓）。基金證券賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶
所在國或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定。
（五）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場所在國家或地區(qū)法
律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由基金托管人或境外托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另
有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（六）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有價(jià)憑證等的保管按照實(shí)物證券相關(guān)規(guī)定辦理。
基金托管人對(duì)其以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。
（七）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重
大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)及時(shí)將一份正本
的原件提交給基金托管人。除另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金財(cái)產(chǎn)
有關(guān)的重大合同時(shí)一般應(yīng)保證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管
至少20年。
（八）證券登記
1、境外證券的注冊(cè)登記方式應(yīng)符合投資當(dāng)?shù)厥袌龅挠嘘P(guān)法律、法規(guī)和市場慣
例。
2、基金托管人應(yīng)確?；鸸芾砣怂芾淼幕鹗冀K是以所有證券的實(shí)際受益
人的方式持有基金財(cái)產(chǎn)中的所有證券。
3、基金托管人應(yīng)該：(a)在其賬目和記錄中單獨(dú)列記屬于本基金的證券，并且
(b)要求其境外托管人在其賬目和記錄中單獨(dú)清楚列記證券不屬于境外托管人，不
論證券以何人的名義登記。而且，若證券由基金托管人、境外托管人以無記名方式
實(shí)際持有，要求其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境外托管人自有資產(chǎn)、
任何其他人的資產(chǎn)分別獨(dú)立存放，并且確?；鹩袑?shí)際的所有權(quán)，但須遵守管轄該
系統(tǒng)運(yùn)營的規(guī)則、條例和條件。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保管
基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券應(yīng)妥善保管。實(shí)物證券的購買和
轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢?duì)其以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有
效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。
七、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人或境外托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金的資金往來等有關(guān)
事項(xiàng)。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），
載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個(gè)人員
的權(quán)限范圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印
鑒樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其
授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄?
人在收到授權(quán)通知后以電話確認(rèn)，授權(quán)于通知載明的時(shí)間生效。
3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)
送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投
資指令。包括各類付款指令(含贖回、分紅付款指令)、實(shí)物債券出入庫指令以及其
他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明指令類別、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、
到賬時(shí)間、幣別、金額、賬戶等，并由指令發(fā)送人員簽字及加蓋預(yù)留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送
指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或
其他雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送。對(duì)于指令發(fā)送人員依約定程序發(fā)出的指
令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)交易指令發(fā)
送人員或機(jī)構(gòu)的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于此后該交易指令
發(fā)送人員或機(jī)構(gòu)無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，
授權(quán)已更改但未通知基金托管人的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人或境外托管人確認(rèn)。
基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的合理時(shí)間。
指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失
由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保基金的銀行存款賬戶有足夠的
資金余額，確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對(duì)超頭寸的指令，以及超過證
券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此
造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的確認(rèn)和執(zhí)行
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋嗽诮邮苤噶顣r(shí)，應(yīng)對(duì)投資指
令的要素是否齊全、印鑒是否與指令發(fā)送人員預(yù)留的授權(quán)通知相符等進(jìn)行表面真
實(shí)性的檢查，對(duì)合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理拖
延。
（四）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受
到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。除此之外，基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人
的合法合規(guī)指令對(duì)基金造成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。
（五）更換指令發(fā)送人員的程序
基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名
單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日通知基金托管人；修改授
權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若
由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。基金管理人對(duì)授權(quán)通知的修改
應(yīng)當(dāng)以加密傳真或雙方同意的其他形式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)電話通知基金托
管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通
知的內(nèi)容的修改經(jīng)基金托管人確認(rèn)后于通知載明得生效時(shí)間生效?；鸸芾砣嗽?
此后3個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。
（六）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
若任何指令發(fā)送人員沒有按照本協(xié)議規(guī)定的方式向基金托管人及其境外托管
人發(fā)送指令或任何指令未經(jīng)指令發(fā)送人員有效簽署或基金托管人或境外托管人無
法按基金管理人和基金托管人雙方同意的方式驗(yàn)證指令的表面真實(shí)性，基金托管
人及其境外托管人有權(quán)且有義務(wù)拒絕執(zhí)行。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的有效
指令執(zhí)行，給基金資產(chǎn)造成損失的，基金托管人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
八、交易及清算交收安排
基金的交易及清算交收指基金在交易過程、申購贖回過程和基金現(xiàn)金分紅過
程中的結(jié)算交收。
（一）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金
管理人的交易成交結(jié)果和交易成交形式具體辦理。如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨磉^錯(cuò)
在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金所遭受的直接損失；
如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣等原因造成基金投
資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)
責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)采取合理措施，確保在資金結(jié)算前有足夠的資金頭寸用于交易
資金結(jié)算。
基金管理人可授權(quán)基金托管人及其境外托管人（但基金托管人及其境外托管
人沒有義務(wù)），在賬戶現(xiàn)金不足的情況下墊付完成交易所需現(xiàn)金。基金管理人應(yīng)認(rèn)
可，基金托管人及其境外托管人根據(jù)不同國家或地區(qū)、市場以及投資品種，做出相
應(yīng)決定，在賬戶現(xiàn)金不足的情況下墊付交易所需現(xiàn)金。除非基金管理人及時(shí)支付，
基金托管人及其境外托管人所墊付的現(xiàn)金及相關(guān)的合理費(fèi)用應(yīng)從基金管理人的基
金財(cái)產(chǎn)中支付?；鸸芾砣苏J(rèn)可，基金托管人及其境外托管人有權(quán)從貸記或應(yīng)付基
金管理人的款項(xiàng)中扣除其所墊付的現(xiàn)金及相關(guān)的合理費(fèi)用。若相應(yīng)賬戶中的金額
不足，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金托管人及其境外托管人的書面通知，在合理的期限
內(nèi)向基金托管人及其境外托管人補(bǔ)足所需現(xiàn)金缺額，否則，基金托管人及其境外托
管人對(duì)基金管理人托管賬戶中與已墊付現(xiàn)金和相關(guān)合理費(fèi)用額度相當(dāng)?shù)幕鹭?cái)產(chǎn)
按照本款第2項(xiàng)約定享有并有權(quán)行使抵銷權(quán)。
2、抵銷
在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，基金托管人無需事先通知基金管理人，用本協(xié)議項(xiàng)
下基金對(duì)基金托管人所負(fù)的任何付款義務(wù)抵銷基金托管人在本協(xié)議項(xiàng)下對(duì)基金所
負(fù)的任何付款義務(wù)，而不論各項(xiàng)義務(wù)的付款地和幣種(為此目的，基金托管人可以
進(jìn)行任何必要的貨幣兌換)。
3、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期對(duì)資金賬目、證券賬目進(jìn)行核對(duì)。
（二）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)保證其委托的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)于每個(gè)開放日（即T日）的下兩
個(gè)工作日（即T+2日）16:00前將T日申購、贖回開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托
管人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購、贖回開放式基金的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)?；?
金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款
項(xiàng)。
3、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電
子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙
方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)
定保存。
4、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)
事宜按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
5、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)管理。
6、對(duì)于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人，基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，若到賬日
基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施
進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損
失。
7、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)
根據(jù)基金管理人的指令按時(shí)撥付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管
人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管
人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
8、資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金銀行賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，全額劃出、贖回和分
紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他
部分另行規(guī)定。
（三）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
1、T+2日16:00前，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計(jì)算基金投資者申
購、贖回和轉(zhuǎn)換基金的份額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金
托管人。基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行申購、贖回和轉(zhuǎn)換的基金會(huì)計(jì)處理。
2、基金管理人應(yīng)要求注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在托管人處開立并管理專門用于辦理基金
申購贖回等款項(xiàng)清算的“基金清算賬戶”?；鹜泄苜~戶與“基金清算賬戶”間的
資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶應(yīng)收資金（包括T+3
日申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（包括T＋7日贖回資金及扣除
歸基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)、T+3日基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及扣除歸基金財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額
來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)遇到基金主要投資
場所（美國紐約證券交易所）休市或暫停交易時(shí)順延。
3、當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在當(dāng)日
15:00前從“基金清算賬戶”劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到賬后應(yīng)立即通
知基金管理人，并將有關(guān)收款憑證傳真給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理；當(dāng)存在托管賬
戶凈應(yīng)付額時(shí)，托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在當(dāng)日15:00前
劃到“基金清算賬戶”,托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，并將有關(guān)書面
憑證交給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理。
（四）基金現(xiàn)金分紅的資金清算
1、基金管理人決定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后披露。
2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
九、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
基金資產(chǎn)的凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算按照相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行，基金管理人可以
委托第三方機(jī)構(gòu)完成。
（一）基金資產(chǎn)定價(jià)
基金托管人、境外托管人負(fù)責(zé)按基金管理人和基金托管人約定的定價(jià)原則對(duì)
基金資產(chǎn)進(jìn)行定價(jià)。在進(jìn)行資產(chǎn)定價(jià)時(shí)，基金托管人、境外托管人有權(quán)本著誠意原
則，依賴本協(xié)議所約定的經(jīng)紀(jì)人、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)的定價(jià)信息，但在不存
在過錯(cuò)的前提下，基金托管人、境外托管人對(duì)上述機(jī)構(gòu)提供的信息的準(zhǔn)確性和完整
性不作任何擔(dān)保，并對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信息的準(zhǔn)確性和完整性所引起的基金管理人或
基金財(cái)產(chǎn)損失不負(fù)任何責(zé)任。
（二）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。本基金人民幣份額的基
金份額凈值是指估值日基金資產(chǎn)凈值除以估值日基金份額總數(shù)，美元份額的基金
份額凈值為估值日人民幣基金份額凈值按中國人民銀行最新公布的人民幣對(duì)美元
匯率中間價(jià)折算的美元金額。
2、凈值計(jì)算
用于基金信息披露的基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人進(jìn)行復(fù)
核?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日將計(jì)算的前一工作日的各類基金份額凈值并發(fā)送給基
金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人。
人民幣份額基金份額凈值的計(jì)算精確到0.001人民幣，小數(shù)點(diǎn)后第4位四舍五
入；美元份額基金份額凈值的計(jì)算精確到0.001美元，小數(shù)點(diǎn)后第4位四舍五入。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3、復(fù)核程序
基金管理人（或其委托的第三方機(jī)構(gòu)）每個(gè)估值日對(duì)基金進(jìn)行估值，估值原
則應(yīng)符合《基金合同》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。每個(gè)估值日
后一工作日12：30之前，基金管理人將前一估值日的基金估值結(jié)果以書面形式
報(bào)送基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述傳真后對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并
在當(dāng)日18：00之前蓋章或簽字后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基
金管理人定期對(duì)外公布?；鹪履⒓灸?、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目
的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。
4、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財(cái)產(chǎn)公
允價(jià)值時(shí)，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允
價(jià)值的價(jià)格估值。
5、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、
程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，雙方應(yīng)
及時(shí)進(jìn)行協(xié)商和糾正。
6、當(dāng)基金財(cái)產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后三位內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，
視為該類基金份額凈值估值錯(cuò)誤。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立
即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)小于
該類基金份額凈值0.5%時(shí)，基金管理人與基金托管人應(yīng)在發(fā)現(xiàn)日對(duì)賬務(wù)進(jìn)行更正
調(diào)整，不做追溯處理；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金
管理人應(yīng)當(dāng)公告，并同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)前述內(nèi)容另
有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
7、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在偏差并且偏差在
合理的范圍內(nèi)，基金份額凈值以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn),基金管理費(fèi)和基金托
管費(fèi)也應(yīng)以基金管理人的凈值計(jì)算結(jié)果計(jì)提。
8、由于基金管理人對(duì)外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致該基金財(cái)產(chǎn)或基
金份額持有人的實(shí)際損失，由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯(cuò)情形，有權(quán)
向其他當(dāng)事人追償。若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對(duì)該損失不
承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未
正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯(cuò)誤造成了基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的不
當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承?dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)
向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?。如果返還金額不足以彌補(bǔ)基金管理人和基
金托管人已承擔(dān)的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對(duì)返還金額進(jìn)行分
配。
9、由于交易機(jī)構(gòu)或獨(dú)立價(jià)格服務(wù)商發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或有關(guān)會(huì)計(jì)制度變化，
以及由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基
金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極
采取必要的措施消除由此造成的影響。
10、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)
協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以
公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
11、本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
（三）基金會(huì)計(jì)核算
1、基金賬冊(cè)的建立
基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按
照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管基金的
全套賬冊(cè)，對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。
若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
2、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)
基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)和基金托管人應(yīng)定期就會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指
標(biāo)進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正。
3、基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編
制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新招募說明書并登載在指定
網(wǎng)站上。招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)
品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)
品資料概要并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)?；甬a(chǎn)品資料概
要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管
理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日
起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)
告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，
編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告
登載在指定報(bào)刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成
基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指
定報(bào)刊上?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告，
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供
給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知
基金管理人?；鸸芾砣嘶蚱湮械牡谌綑C(jī)構(gòu)在季度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告
提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)
核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嘶蚱湮械牡谌綑C(jī)構(gòu)在中期報(bào)告完成
當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個(gè)工作日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)
在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10
個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人或其委托
的第三方機(jī)構(gòu)和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處
理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對(duì)無誤后，基
金托管人在基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)提供的報(bào)告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公
章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進(jìn)行電子確認(rèn)，雙方各自留存
一份。如果基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告
之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
十、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配是指將該基金的期末可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)
量按比例向該基金份額持有人進(jìn)行分配。期末基金可供分配利潤指截至收益分配
基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時(shí)間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。
2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人
審核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對(duì)收益分配方案的審核，并將審核
意見書面通知基金管理人，審核通過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案對(duì)外予以
公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達(dá)成
一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會(huì)備案
并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對(duì)外公告
其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施該收益分配方
案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。
3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將投資者的現(xiàn)金紅利按分紅權(quán)
益再投資日（具體以屆時(shí)的基金分紅公告為準(zhǔn)）的各類基金份額的份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)
為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資的方式，投資者可以選擇兩種方式中的一種；如
果投資者沒有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。
4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，
在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購基金份額，基金管理人和基金
托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。
5、本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。
十一、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
1、除按照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有
關(guān)規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的
業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密?；鸸芾砣伺c基金托管人對(duì)本基金的任何信息，不得在其公開
披露之前，先行對(duì)雙方和基金份額持有人大會(huì)以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人泄露。
法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)
定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。
但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此
監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、
臨時(shí)報(bào)告、基金凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照
有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格
的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
4、本基金的信息披露的公告，應(yīng)通過中國證監(jiān)會(huì)指定的媒介進(jìn)行；基金管理
人認(rèn)為必要，還可以同時(shí)通過其他指定媒介發(fā)布。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于公司住所，以供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、對(duì)于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基
金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值），基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并與基金托
管人協(xié)商采取補(bǔ)救措施。不可抗力情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢
復(fù)辦理信息披露。
7、本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合
同和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露。
（三）基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會(huì)計(jì)年
度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具托管人報(bào)告。
十二、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
基金管理人的基金管理費(fèi)（如基金管理人委托投資顧問，包括投資顧問費(fèi)）按
前一日基金資產(chǎn)凈值的1.10%年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H＝E×1.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金的管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從
基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
基金托管人的基金托管費(fèi)（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相
應(yīng)服務(wù)費(fèi)）按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H=E×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基
金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。
（三）其他費(fèi)用
證券交易費(fèi)用、《基金合同》生效后的基金信息披露費(fèi)用（法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）、《基金合同》生效后的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)、基金份額持有人
大會(huì)費(fèi)用、基金分紅手續(xù)費(fèi)以及按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用等根據(jù)有
關(guān)法規(guī)及相關(guān)合同的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
（四）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
以下費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
（1）基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出
或基金財(cái)產(chǎn)的損失；
（2）處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用；
（3）《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師
費(fèi)、信息披露費(fèi)用等費(fèi)用，基金收取認(rèn)購費(fèi)的，可以從認(rèn)購費(fèi)中列支；
（4）對(duì)于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的基金費(fèi)用（包
括基金費(fèi)用的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等），不得從任何基金財(cái)產(chǎn)
中列支。
（五）基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)，此項(xiàng)調(diào)
整不需要基金份額持有人大會(huì)決議通過。基金管理人必須最遲于新的費(fèi)率實(shí)施日
前按規(guī)定在指定媒介上公告。
（六）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，
其他費(fèi)用詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
十三、基金份額持有人名冊(cè)的保管
（一）基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容
基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基
金份額。
基金份額持有人名冊(cè)包括以下幾類：
1、《基金合同》生效日的基金份額持有人名冊(cè)；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)；
3、基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè)；
4、每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)。
（二）基金份額持有人名冊(cè)的提供
對(duì)于每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在每半
年度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對(duì)于《基金合同》生效日的基金
份額持有人名冊(cè)、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)以及基金份額持有人大
會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊(cè)生成后5個(gè)工作日
內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊(cè)。如基金托管人無法妥善保存持
有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并代為履行保管基金份額持有人
名冊(cè)的職責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)對(duì)基金管理人由此產(chǎn)生的保管費(fèi)給予補(bǔ)償。
基金托管人對(duì)基金份額持有人名冊(cè)負(fù)有保密義務(wù)。除法律法規(guī)、《基金合同》
和本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得將基金份額持有人名冊(cè)及其中的任何信息
以任何方式向任何第三方披露，基金托管人應(yīng)將基金份額持有人名冊(cè)及其中的信
息限制在為履行《基金合同》和本協(xié)議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之內(nèi)。
十四、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸?
理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于20年。
（二）合同檔案的建立
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的正本分別由基金管理人和基金托管人保管，除
另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同時(shí)一般應(yīng)保
證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件?；?
金管理人在簽署該等重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，并保存至少20年以上。
（五）基金管理人和基金托管人對(duì)基金有關(guān)文件檔案均負(fù)有保密義務(wù)，任何
一方不得在基金有關(guān)文件檔案公開披露前，先行向雙方和基金份額持有人大會(huì)之
外的任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人披露，法律法規(guī)和《基金合同》另有規(guī)定的除外。
十五、基金管理人和基金托管人的更換、境外托管人的選任
（一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基
金管理人或臨時(shí)基金管理人及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金托管人應(yīng)給
予積極配合，并與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，
并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交
手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人核對(duì)
基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）境外托管人的選任及更換：
1、基金托管人應(yīng)以謹(jǐn)慎、盡責(zé)的原則選擇符合法律法規(guī)所規(guī)定條件的境外托
管機(jī)構(gòu)擔(dān)任境外托管人。
2、基金托管人應(yīng)監(jiān)督境外托管人，要求其按照本協(xié)議的約定處理托管事宜。
3、如果基金托管人更換境外托管人，應(yīng)在合理的期限內(nèi)及時(shí)書面通知基金管
理人。變更境外托管人后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)備案并公告。
（四）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十六、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從
事證券投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對(duì)待其管理或托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人
牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
1、承銷證券；
2、向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
5、依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)；
6、買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或債券。
（六）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，基金管理人、基金
托管人的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（七）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
十七、托管協(xié)議的修改、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的修改程序
本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以書面形式對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新
協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)本基金
的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
十八、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反法律法規(guī)、《基
金合同》或本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分
別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人
造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
境外托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損
的，托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（二）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人或基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)
行賠償；另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)
事人可以免責(zé)：
1、不可抗力：根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或全部免除責(zé)任，但法律另
有規(guī)定的除外。當(dāng)事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作
為或不作為而造成的損失等；
3、在無過錯(cuò)情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資
或不投資造成的直接損失或潛在損失等。
（三）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，
盡力防止損失的擴(kuò)大。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（五）為明確責(zé)任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基
金管理人和基金托管人對(duì)由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問題，明確如下：
1、由于下達(dá)違法、違規(guī)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)；
2、指令下達(dá)人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達(dá)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由
基金管理人承擔(dān)，即使該人員下達(dá)指令并沒有獲得基金管理人的實(shí)際授權(quán)（例如基
金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時(shí)通知基金托管人），但如果基金托管人
明知或應(yīng)當(dāng)知道指令下達(dá)人員所下達(dá)的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責(zé)任應(yīng)由
基金托管人承擔(dān)；
3、基金托管人未對(duì)指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒進(jìn)行表面真
實(shí)性審核，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當(dāng)無效的指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金托
管人承擔(dān)；
4、基金財(cái)產(chǎn)（包括實(shí)物證券）在基金托管人保管（包括委托他人保管）期間
的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金托管人承擔(dān)；
5、基金管理人應(yīng)承擔(dān)對(duì)其應(yīng)收取的管理費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤的責(zé)任。如果基金托
管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)未正確履行復(fù)核
義務(wù)的相應(yīng)責(zé)任；
6、基金管理人應(yīng)承擔(dān)對(duì)基金托管人應(yīng)收取的托管費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤的責(zé)任。如
果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)未正確
履行復(fù)核義務(wù)的相應(yīng)責(zé)任；
7、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
的業(yè)務(wù)規(guī)則及時(shí)清算的，由責(zé)任方承擔(dān)由此給基金財(cái)產(chǎn)及受損害方造成的直接損
失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則及時(shí)清算
的，雙方應(yīng)按照各自的過錯(cuò)程度對(duì)造成的直接損失合理分擔(dān)責(zé)任。
（六）免責(zé)條款
1、基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定或當(dāng)時(shí)有效的法律、法規(guī)
或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；
2、在無過錯(cuò)情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資
或不投資造成的損失或潛在損失等；
3、不可抗力?；鸸芾砣思盎鹜泄苋艘虿豢煽沽Σ荒苈男斜緟f(xié)議的，可根
據(jù)不可抗力的影響部分或全部免除責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。任何一方遲延履
行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任。
十九、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，但若自一方書
面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)
將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，根據(jù)提交仲裁時(shí)該會(huì)現(xiàn)時(shí)
有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)各自繼續(xù)履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
二十、托管協(xié)議的效力
雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)售基金份額時(shí)提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)簽字人簽字，協(xié)議當(dāng)事
人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的
文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。托
管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告
之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)各一份，每份具有同等法律效力。
二十一、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)議
未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十二、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)簽字人簽章、簽訂地、簽訂日。
（以下無正文）
（本頁為《長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議》簽
署頁，無正文）
基金管理人：長信基金管理有限責(zé)任公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表簽字人：
簽訂地：
簽訂日：
基金托管人:中國銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)簽字人：
簽訂地：
簽訂日：
長信美國標(biāo)準(zhǔn)普爾100等權(quán)重指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf